目 录
一、商业银行的定义
（一）商业银行的定义
（二）商业银行营销能力评价的原则
二、我国商业银行经营与管理存在的问题
（一）对市场的把握力度不够
（二）利率市场化使得我国商业银行面临的利率风险
（三）管理人员队伍建设不完备
三 完善我国商业银行经营与管理的措施
（一）加强商业银行的业务结构重整，提高对市场变动的把握
（二）加强对利率风险的管理和控制，提供商业银行运营管理效率
(三) 完善我国商业银行经营管理的人才培养机制
四 结束语
随着我国加入WTO后金融业的逐步开放以及国有商业银行股份制改革的进一步深入，我国商业银行进入了快速发展时期。与此同时，由于外资银行大量涌入中国以及经济金融体制改革的不断纵向发展，我国商业银行的经营环境有了前所未有的改变，相关的经营管理方法和管理体系也发生了重大的变革。日趋复杂的金融环境和日趋激烈的竞争压力迫使商业银行不得不重新思考如何更好的调动员工的工作积极性，增强自身的发展活力，提高管理效率和经济效益，从而在激烈的市场竞争中立于不败之地。
商业银行的内涵
商业银行的定义
本文所研究的商业银行经营管理是指商业银行在市场机制的作用下，在保证企业资产安全性和流动性的前提下，通过资源的优化配置从而追求价值最大化的目标的过程中所表现出来的经营业绩、投入产出能力、市场竞争能力和持续发展能力。
商业银行经营能力评价的原则
全面性原则
商业银行的经营从外在环境来说会受到金融环境‘经济环境、社会环境等一系列因素的影响，同时也受到了管理层结构’数字化程度等内部的内容的影响。因此，对商业银行进行评价过程中要求从营运能力角度对其指标进行评价，对评价的指标进行细化并且保证指标稳定，保证能真是的反映农村商业银行的营运能力和发展前景。在商业银行经营管理的具体评价指标的选取伤，不仅要从营运能力角度全方位的考察商业银行营运指标中的资产收益率、净利润率和存贷比率等指标，还要考虑资产周转率、资金利用率等以达到反映全面的原则。
2.系统性原则
在评价商业银行营运过程中，需要将原有复杂的指标分成若干个重要评价指标，以达到系统的反映商业银行财务状况的程度。从具体的操作层面来说，营运指标药保证层次分明并且层层展开建立一定的子系统，同时对营运指标从侧面来反映价值，有针对性的简历系统性指标来反映商业银行的经营状况，不设立重复性的营运评价指标。设计时，在钟祥的时间序列上，不设立重复性的交叠指标。纵向上，在保证层次性和有序性的基础上，确保每一个反应系统性的指标能够清晰和独立的反应系统营运原则。
3.可行性原则
对营运指标进行评价过程中，应根据客观的实际状况，考虑以下几个方面来实现营运评价指标的可行性。首先要确保所选择的指标是具有可操作性的，所收集的数据可以量化。其次，所选择数据具有稳定性，在商业银行经营管理的具体操作中要实现收集的简便易行，也要保证评价指标各个内涵和概念的唯一性和完整性。最后，衡量营运质保状况的资料是具有延续性的资料，能够在横向和纵向上进行对比分析。
我国商业银行经营与管理存在的问题
（一）对市场的把握力度不够
目前商业银行金融产品在很大程度上难以满足客户的需求，确实存在若干个问题。一是金融创新产品品种少，由于金融创新主体素质不高，创新的内容比较肤浅，手段也比较落后，从而使真真有我国首创具有我国特色的原始性创新较少。由于各国的国情不同，吸纳其他国家的金融工具后可能达不到预期效果甚至适得其反，同时消费信贷、网上银行、租赁、个人理财业务等仍处于探索阶段，开办投资银行、商人银行、衍生金融工具业务等还处在待发展阶段；二是金融创新产品规模小质量低，商业银行新业务的发展规模较小，在银行的整体业务规模中所占比例低难以产生相应的规模效应。现有金融创新的重点放在了诸如发行种类繁多、功能雷同的银行卡等便于操作、科技含量小的外在形式上，金融产品质量低与市场经济体制要求适应的经营机制明显不足。
（二）利率市场化使得我国商业银行面临的利率风险
我国商业银行在利率市场化进程中面临的阶段性风险驻澳表现在以下两个方面：一是储蓄分流的风险。目前我国的金融产品创新不足，客户能够选择的金融产品有限，这就导致了居民储蓄的增加。随着商业银行自主定价权的获得，金融产品的创新日新月异，金融产品不断丰富，居民投资金融产品的选择也越来越多。这就会使储蓄存款相应的减少，储蓄存款的大量提取有可能会给我国商业银行带来流动性不足的风险。二是利率的频繁波动的风险。在利率市场化改革过程中，利率波动的频率和幅度都会增大。我国实行了将近三十内的计划经济，在长期的利率管制体制下商业银行只能被动的接受中央银行给出的利率。在短时间内，商业银行可能无法正确把握利率的变动规律，这就会对商业银行的经营管理造成影响，如：净利息收入减少、资本净现值的减少等方面。
（三）管理人员队伍建设不完备
由于缺乏系统性高层次的专业培训人才，管理人员的工作往往仅限于完成日常性的工作，对自身要求不高，创新意识不足，缺乏独立的管理能力，无法适应现代金融业务的发展。我国商业银行的人才管理呈现“金字塔”式的组织架构，“官本位”现象非常严重，人才资源匮乏，员工对知识业务的吸收停滞不前，对现代商业银行随着时代变化所需要的各类专业人才带来阻碍，对商行的发展非常不利。1．过分追求业务指标，忽视风险管理 规模决定市场占有率，所以商业银行经营总资产的大小是决定商业银行利润的主要因素之一。由于政策、市场或传统心理等方面的因素，我国各商业银行中间业务开展较为缓慢，这就使得众多商业银行不得不将利润的增长点更多地放在贷款业务上。与此同时，我国经济的快速发展，市场和企业对银行资金的旺盛需求使得银行信贷扩张。另外由于市场竞争激烈，一些基层银行领导经营指导思想不正确，重贷款客户的抢夺轻贷款质量的管理，不严格执行信贷管理规章制度，导致降低标准发放贷款，形成信贷风险。 2．尚未建立科学的风险管理体系- 我国商业银行风险管理工作的重心主要集中在对资产风险的重组、转化、清收、处置等事后管理上，而对风险资产的事前、事中的防范控制做得不够。各个业务部门对各自业务的风险状况分头管理，缺乏统一的管理目标和风险信息沟通；风险管理部门对于分散在各个部门的风险管理并未起到检查和督导作用。不良贷款边清边冒的问题比较突出。 3．风险识别和管理手段落后，缺乏事前风险防范预警机制 国外商业银行事前风险防范和预警机制较为完善，大量运用数理统计模型、金融工程等先进方法，达到了对风险管理全过程的全面监督和控制。而国内大部分商业银行都没有专门的风险监测和预警系统，风险管理长期以来以定性分析为主，缺乏量化分析，在风险识别、度量、监测等方面科学性不够，对于早期风险的防范仍是一片空白。 4．内控管理机制不完善，风险责任不明晰，风险管理执行力度较弱 我国商业银行的内控机制还不能完全适应防范和化解金融风险的需要，不能适应银行审慎经营和银行业监管的需要。银行内部缺乏一个统一完整的内部控制法规制度及操作规则，不少制度规定有粗略化、大致化、模糊化现象。我国国内商业银行的不良资产长期居高不下的一个原因就是缺乏严格、有效的内控管理，审贷分离不够严格，风险责任不明晰。另外银行会计、储蓄、出纳、信用证、承兑贴现等这些业务的操作环节内控管理不到位，执行制度不力等问题促使这些业务岗位的案件呈现出高发势头。 5．奖罚激励机制不完善，忽视风险管理要求 国内商业银行普遍实行以提高市场占有率为导向的经营战略，追求客户数量和业务规模的增长，相应地基层机构对业务经营指标的考核存在重存贷款总量、轻质量效益的倾向，加上责任追究制度不落实，对违反规章制度的行为及造成不良贷款的责任人，处罚不及时且偏于宽松，达不到惩罚的目的，导致约束制度虚化，形成风险。 6．风险管理人才基础比较薄弱 风险管理人员数量少，缺乏有洞察力、判断力和掌握先进经营管理知识、精通风险管理理论和风险计量技术的专业人才，没有形成职业化的风险管理人才队伍
1、1 内部风险
1、1、1 操作失误造成风险产生 它是由商业银行自身经营行为所导致的风险。目前比较突出的表现：一是不严格按照资产负债比例管理来规定劳动资金，信贷资金的投向和投量缺乏科学性，如金融机构在放贷中经常出现的贷款投放高度集中于一户或几户企业的现象增加了信贷资产的潜在风险；二是有些金融机构跨地区经营资金，但往往对异地企业资信状况缺乏足够的了解，造成资金被长期拖欠、占压或直接沉淀损失等风险；三是由于金融欺诈行为，一些不法分子钻研银行制度的不健全、管理不严的空子而产生的风险；四是有的金融机构通过学习信用卡违规透支放款，促使短期劳动营运资金被企业长期占压。以上经营风险的产生，究其原因：一是一些商业银行存在有重业务、轻管理，重开拓、轻约束的倾向；二是管理上的缺陷，一些基本的规章制度和操作规程在一些地方和环节上没有落实；三是思想上的松懈，对一些金融案件发生的警惕性不高，防范措施差。
1、1、2 经营理念、风险意识不足 商业银行在改革中明显滞后，还没有从本质上抛弃原来城市信用社时期的经营思想与经营理念，也没能够在实质上改革经营模式。主要表现在：一是经营观念不强，仍然只是注重规模扩张，强调发展速度，维持传统的服务方式，而忽视服务质量的改善、效益的提高。二是风险意识较为淡薄。管理层对分支机构控制乏力，疏于管理和稽核检查，只是硬性下达存款指标，将存款与职工工资挂钩，致使风险积聚而长期得不到化解。三是偏离了正确的市场定位、经营策略。组建商业银行时，鉴于商业银行规模较小，中国人民银行就已明确，商业银行的市场定位是支持地方经济发展，服务中小企业和居民。但在实际经营中，商业银行往往是偏离了原来正确的市场定位和经营策略。有的商业银行只是一味仿效国有商业银行而将资金集中投向国有大中型企业，结果既形成了信贷集中风险，又使其不良贷款进一步攀升。
1、1、3 资本金不足、不真实，造成支付风险 商业银行在改制之初普遍存在资本金不足的问题，改制后，扩充资本问题没能引起决策层的重视，资本金普遍不足。表现为：一是资本金不足。其中财政入股资金不及时到位是重要原因之一。按照银行章程规定，当地财政部门是其第一大股东，但有的财政部门的入股资金不能及时到位，使商业银行抵御风险能力在成立之处就存在缺陷。二是资本金不真实。有的行单从其帐面上看，好象已达到了资本金的规定要求，但实际上，有虚假入股现象存在。这些行在筹建期间，因难于募足规定的资本金，经协调，采取向有关企业发放贷款，这些企业就以贷款作为自有资金向该行入股的方式，来达到规定的资本金下限，以满足监督机构对其市场准入的要求。此种作法违反了人民银行关于严禁以银行贷款向金融机构投资入股的规定，造成其实收资本不实。三是没有建立起扩充资本金的渠道。由于近年来商业银行经营效益不高，通过盈余转增资本金不能弥补资本金先天不足和满足资产规模扩张的要求，而新的募集资金的 2 渠道并没有建立，资本不足导致支付风险的问题将日益突出。
1、1、4 法律意识淡薄带来风险 银行要承受不同形式的法律风险。这包括不完善、不正确的法律意见和文件而造成同预计情况相比资产价值下降或负债加大的风险。同时，现有法律可能无法解决与银行有关的法律问题；有关某一银行的法庭案例可能对整个银行业务产生更泛的影响，从而增加该行本身乃至所有银行的成本。影响银行和其他商业机构的法律权利未能界定时，银行尤其容易受法律风险主要影响。
1、1、5 衍生金融工具导致新的风险出现 衍生金融工具的出现是金融创新的结果，它具有规避风险的功能，但又潜伏着巨大的风险，是一把“双刃剑”。例如衍生金融工具期货、期权等，它是国际银行业为适应的国际货币体系和汇率制度的变化而采取的一种规避风险和自我保护的措施，应用得当，可以套期保值，提高资产质量，增强收益稳定性，但它也蕴藏着很大的风险，若认识不足，贸然参与，则会造成巨大的损失，甚至引起社会振荡。值得指出的是。衍生工具交易有其特殊性，监管机关往往由于缺乏认识和技术上的原因忽视和放松对其监管。众所周知的英国巴林银行和日本大和银行分行事件，就是一两个人由于对金融衍生工具运用不当，且主管部门又缺乏监管所引起巨大亏损而使历史悠久、资力雄厚的大银行毁于一旦。
1、2 外部风险 1、2、1 信用风险 信用风险又称违约风险。当债务人不能或不及时归还到期债务时，商业银行后的债权将受到损失。信用风险是信用活动的产物，换言之，只要存在债权债务关系，就必然存在信用风险，其主要表现为客户不能按期归还贷款。由此，这种风险主要发生在银行的贷款业务中。据有关方面统计，我国逾期贷款占贷款总量的12%，有些地方更为严重，由此而影响银行信贷资金的周转与再生能力。造成信贷资金逾期的原因是多方面的：一是企业依赖银行信贷的传统做法尚未彻底改变，缺乏多渠道多方位筹
三、完善我国商业银行经营与管理的措施
（一）加强商业银行的业务结构重整，提高对市场变动的把握
随着我国商业银行发展的进一步深化，商业银行的价格竞争越来越激烈。这种激烈的竞争使得我国的商业银行的存贷款利差收入大幅减少。同时，在利率逐步开放以后，利率变动的幅度、频率也在逐步提高。在这种情况下，这就迫使我国商业银行改变以往的业务结构，积极主动的去寻求新的利润增长点。
借鉴国外利率市场化的经验，在面对商业银行经营管理改革时，国外商业银行对银行内部的业务结构调整也是十分的重视。大力发展中间业务，使得中间业务在总收入中的比重逐步提高，在一定程度上增强了国外商业银行的面对风险能力。通过这种转型，使得中间业务成为了国外商业银行稳定的收入来源，直接弥补了存贷利差减少带来的可能损失。我国商业银行过度依赖存贷利差收入，占营业收入的比重一度高达90%以上。随着进入市场的纵深化发展，我国善业银行已经在逐步尝试战略转型。在2012年，工商银行、建设银行中间业务占营业收入的比重均超过14%。在2011年，中间业务发展迅猛，建设银行、工商银行中间业务最高，分别达到了21.91%和21.37%，招商银行为16.25%。虽然我国中间业务发展迅猛，但与国外商业银行相比差距明显。美国银行业非利差收入在营业收入中的比重接近45%，这意味我国商业银行的发展空间很大。分析我国的中间业务结构就会发现，占中间业务比重最大的是证券和保险服务代理手续费、银行卡手续费、计算及账户管理费，这三种低附加值的收入项目占有了主导地位。高附加值的收入项目如：咨询顾问类、投行业务和金融衍生交易扥高收入项目所占有的比重不足。我国商业银行要在利率市场化的竞争中生存和发展，就必须要大力发展中间业务，推进银行发展战略转型，以减少利率的频繁变动对银行经营管理的冲击。
（二）加强对利率风险的管理和控制，提供商业银行运营管理效率
利率风险管理部门应建立科学的利率风险预测，进一步加强对利率波动的监测。商业银行贷款定价和利率风险管理的基础是对利率走势的准确预测。因此，我国商业银行应简历利率风险管理的完整流程。第一要建立利率预测的模型。第二是对相对数据的收集，如通胀率、再贴现率等。第三是处理相关数据，对利率风险进行评估。第四是对处理的结果进行评价，提出相应的解决措施和对策。最终使得商业银行达到控制利率风险，减少损失的经营目标。
完善利率风险管理的配套措施，提高商业银行的信息技术。在利率市场化改革的契机下，我们应该不断加强对网络技术，数据库技术以及数据的加工处理技术的学习，提高相关数据的收集效率。简历一个玩呗的利率风险管理系统。并且通过该系统的有效运用，使银行达到将可能的利率风险限制在事先设定的范围之内的利率风险管理目标。
（三）完善我国商业银行经营管理的人才培养机制
市场的竞争、银行间的竞争，其本质都是人才的竞争。因此，加强商业银行的各类专业人才培养对于提高经营效益，增强在市场中的竞争实力有着十分重要的意义。
综上分析，我认为商业银行经营管理人才培养可以从以下两个方面入手：一方面来讲，我们通过优化管理人才的福利待遇，吸引到更多的、高素质的专业管理人员。从另一方面来将，我们药秋阳商业银行内部自己的人才管理队伍。这种人才的培养不仅包括商业银行经营管理的研究者和制定者，而且包括经营管理的学习和培训：对于经营管理的研究者来说，提高经营管理的决策意识是非常重要的；对于中层管理人员来说，提高经营意识是非常重要的；对于具体的一线操作人员来说，培训的方向主要是提高业务的处理能力。
四、结束语
我国商业银行在面临严格的监管要求下，遇到了诸多条件，未来的商业银行应该积极转变经营模式，合理进行业务创新，同事防范信贷风险和强化风险管理，在保证资产安全性和流动性的基础上，实现盈利的最大化目标。同时国际监管趋势趋严促使我国加快国内金融监管改革，在注重银行资产数量和质量的基础上，简历更加严格、科学的监管要求。
论我国商业银行的经营与管理
内 容 摘 要
摘要：我国商业银行经过近些年不断的发展，已经逐步建立起具有现代企业特征，相对完善的经营治理结构，并且在国内市场和国际市场都取得了很大的成就。但是，相比于国外发达国家的商业银行，较晚的起步导致我国商业银行在经济管理方面的理论研究相对落后，在显示发展过程中也存在着队市场动向的把握不到位，利率市场化下利率风险不断增加、缺乏专业的管理人才等诸多问题。针对这些问题，本文对我国商业银行的经营管理体系进行了一定的探索研究，从而构建了一套科学的经营管理体系。
关键词：商业银行；经营风险；解决措施
参 考 文 献
【1】华，国际化经营对中国商业银行效率的影响研究[J].国际金融研究.2011（1）：76-82
【2】汪洋、吴俊.后金融危机时代中国银行业发展策略的思考[J].时代纵横2010（8）：333-36
【3】汪洋逸.金融危机下我国商业银行资本充足率困境及解决途径[J].时代金融2012（6）
【4】李冠麟.我国商业银行信贷风险管理研究[J]，北方经贸，2011（4）
