金融监管促进银行业稳健发展
摘 要
回顾近几十年来，中国金融监管的演变与现状，分析金融监管在日趋激烈的银行业竞争中暴露出来的问题，加强对金融产品的适度创新和对金融市场的有效监管，可以更好地促进我国银行业的健康发展，为发展经济提供资金支持和金融服务。
关键字：金融监管；银行业；风险管理
目 录
论文总页数：11页
第一章 中国的金融监管体制4
1.1 中国金融监管体制的沿革及现状4
1.2 中国金融监管为银行业的发展保驾护航6
第二章 分析我国银行金融监管的现存问题7
2.1多头监管与交叉监管导致监管冲突和监管效率低下7
2.2 国内商业银行缺乏强有力的内控机制8
2.3 风险管理意识薄弱，缺乏全面有效的风险管理体系8
2.4 金融产品创新与金融监管之间的不协调8
第三章 中国金融监管体系的探索9
3.1建立统一的金融监管制度9
3.2加强对金融市场的监管10
3.3在金融系统的稳定、韧性和创新、竞争之间的权衡11
金融监管促进银行业稳健发展
第一章 中国的金融监管体制
金融监管是指监管机构针对金融体系(包括金融市场及金融构 )的监督和控制行为，以此来确保金融机构的安全和控制系统性风险。
危机引发变革,危机催生改进。近一百年来的全球经济金融史表明,金融制度乃至经济学理论的大创新、大变革,无一不是借助经济危机的推动来完成的。2008年爆发的全球性金融危机再一次告诉我们,危机总是在周而复始地发生,未来,危机也绝不会消亡。当前金融监管改革的目标是要使得,在将来危机爆发时,让危机处于可控范围之内, 降低金融危机对实体经济的损害程度，这要求对金融监管理念、架构、制度进行改革。
1.1 中国金融监管体制的沿革及现状
众所周知,从 1949 年新中国成立到 1978 年开始实行改革开放政策之前,中国实行严格的计划经济管理体制,当时中国几乎没有金融市场,一切信用归银行,而且相当长的时间里,中国只有一家银行即中国人民银行(简称人行),它既从事信贷业务又有金融监管的职能, 当时可谓是集中统一的金融监管体制,当然是严格和简单的统一监管。
80 年代以后中国金融体系发生了很大变化,首先就是分出或成立了中国农业银行、中国建设银行、中国银行、中国工商银行, 1983 年9月中国人民银行成为独立的中央银行。当时中国的金融市场还不发达,银行以外的金融机构还不多,因此,在1984年至 1993年的一段时间,中国人民银行是中国金融监管的主要机构,中国人民银行曾经集货币政策和所有金融监管与一身。在这十年里,中国仍然实行的是集中统一管理体制。
90年代以后,中国金融体系发生了更大的变化。以1990年上海证券交易所和深圳证券交易所的成立为标志,多层次资本市场逐渐发展起来。除了四大国有商业银行外,其他股份制商业银行纷纷建立, 外资银行开始进入中国,非银行金融机构迅速发展,其中保险公司和保险市场发展迅猛。在这种情况下,单靠人民银行进行金融管理已经显得力不从心。此时的中国人民银行是一个超级中央银行。此后, 随着我国金融事业的发展,特别是证券和保险行业的快速发展,我国在 90 年代以后陆续成立了中国证券监督管理委员会(简称证监会)、中国保险监督管理委员会(简称保监会)，和中国银行业监督管理委员会(简称银监会)。中国人民银行主要制定和执行货币政策,对货币市场和外汇市场进行监督与管理。银监会负责统一监督管理全国银行、 金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构。证监会依法对全国证券、期货市场实行集中统一监督管理。保监会统一监督管理全国保险市场,维护保险业的合法、稳健运行。由此形成了由人行、 证监会、银监会和保监会牵头的分业经营和监管的格局。这一格局的形成,有利于加强对银行和新生的证券和保险行业的专业化管理, 有利于防止在我国金融业管理水平不高的阶段因混业经营而产生金融风险。
为了对金融机构和金融市场更好地进行统一和综合监管,银监会、证监会、保监会于 2004 年共同签署了金融监管分工合作备忘录, 对各自的监管职责予以明确,对合作监管办法作了明确规定,建立了银监会、证监会、保监会“监管联席会议机制”。银监会、证监会、保监会任何一方与金融业监管相关的重要政策、事项发生变化,或其监管机构行为的重大变化将会对他方监管机构的业务活动产生重大影响时,应及时通告他方。若政策变化涉及他方的监管职责和监管机构,应在政策调整前通过“会签”方式征询他方意见。对监管活动中出现的不同意见,三方应及时协调解决。
目前中国实行的分业监管、相互合作的金融监管体制基本适应中国金融机构和金融市场发展的实际需要
1.2 中国金融监管为银行业的发展保驾护航
21 世纪已走过第一个十年，在这十年里中国政府抓住有利时机对几家国有大型商业银行实施了重大改革，为扩大资本金规模，改善资产质量，商业银行经历了改制、重组、上市和引入战略投资者；法制建设方面，先后制定了 《中国银行业监督管理法》，修订了 《中国人民银行法》和 《商业银行法》，成立了中国银行业监督管理委员会，伴随着金融机构监督管理职能的加强，中国银行业又一次成功应对了2008 年爆发的国际金融危机。
如今我们已经迈入了新世纪的第二个十年，时代变迁日新月异，全球的经济金融体系、金融竞争格局及金融生态环境正在发生深刻变化。此时中国面临的挑战日益严峻，加快转变发展方式、调整经济结构，推进工业化、城镇化和市场化的呼声日益高涨，而人口红利的衰退也使中国经济发展环境面临瓶颈。中国银行业作为中国金融发展和改革的先行者，必须认清当前的机遇和挑战，只有未雨绸缪，坚持改革创新，科学发展，才能实现持续稳定繁荣，并支持中国经济实现持续、平稳、较快发展。
第二章 分析我国银行金融监管的现存问题
2.1多头监管与交叉监管导致监管冲突和监管效率低下
目前我国对银行及非银行金融机构、证券公司与保险公司实施监管的职责分别由银监会、证监会及保监会承担。金融控股公司的出现对这种分业监管的模式提出了挑战。
由于各个监管机构的目标不一样,指标体系、操作方式不同, 各监管机构的监管结果可能存在很大差别。当金融控股公司只受某一机构监管时,单个监管者可能不会承担其他监管者的工作和责任，特别是金融控股公司下属的银行、保险、证券、信托公司受不同监管机构监管时,由于各监管机构的监管目标不同,会发生监管冲突,并可能通过金融控股公司的母公司逃避监管。
从金融监管的主体角度来看,银监会、证监会和保监会及其派出机构是平级的,若一家金融机构经营不同业务, 如既从事银行业务, 还从事保险或证券业务,如某项业务发生风险,在确定由哪家监管机构牵头、由哪家监管机构最后决定等方面存在一定现实困难。
2.2 国内商业银行缺乏强有力的内控机制
一是不少商业银行的内控机制都存在明显漏洞，且其建设严重滞后于业务的发展，速度缓慢。二是制定的执行不到位，导致发生各种违规操作、有章不循现象，增加经济案的发生几率。三是忽视亏损风
险管理，风险管理办法单一，管理效率不高。造成了严重的人为调节利润、收支核算不实等间题，特别是农村信用合作社，普遍存在着不按照国家规定计提各项资产减值及呆账准备。还有一些金融机构存
在私设“小金库”的违法现象。
2.3 风险管理意识薄弱，缺乏全面有效的风险管理体系
一是国内的银行金融风险监管部位没能形成统一的、全方位的、完善的有机整体。二是现存的金融监管部门监管职责体系不够科学、完整，各岗位、各部门职责不明，监管效率低下。三是缺乏全面有效的风险管理体系。
2.4金融产品创新与金融监管之间的不协调
在当前的金融监管体制下,各类金融机构推出的各种金融创新, 一方面受到监管层的制约而畏手畏脚,另一方面也可能成为金融风险的源头与监管的死角。在过去的十几年中,新的金融投资实体和投资产品如雨后春笋般冒了出来,并成为市场中发展更快、复杂程度更高的一部分,然而大多数并不落入传统的投资银行或者保险业的范围里, 因此,出现金融产品创新与现行监管体系之间的不协调现象。由于缺乏监管协调,各监管部门在这一领域基本上是按照机构监管的原则各自为政,在投资金额起点、期限设置、能否保本、能否有固定收益、能否转让流通以及能否跨地区分支机构经营等基本问题上各执一词, 既不利于相关业务的顺利开展,也不利于有效监管和投资者保护, 很可能成为金融风险发生的源头和扩散的通道。
第三章 中国金融监管体系的探索
3.1建立统一的金融监管制度
目前,我国的三个主要监管机构银监会、证监会和保监会已经建立了“监管联席会议机制”来讨论和协调有关金融监管的重要事项。但是该机制并没有在法律上明确三大监管机构的权利和义务。同时
也没有将中央银行及其他负有监管职能的机构包含进来,因而是不完善的。我国金融监管协调机制的建设目标应该是一个“无缝整合式”的金融监管协调体系,既加大金融产品创新与管理力度我国目前对金融产品自主创新甚少，大多品种照搬国外，但是我国市场情况和投资者都与国外有一定差异，所以应当在借鉴国外思路方法的基础上考虑我国国情创新出适合我国金融市场的金融产品。如根据投资者的需求开发具有针对性和个性化的金融产品。我国银行业金融机构应该提高创新意识，加大对金融产品创新的资金投入，并可适当与其他非银行金融机构联合开发金融创新产品，将各自优势资源整合，提高金融产品的科技含量。
另外，加强对金融工具的管理，改革会计准则。我国自 1978 年推行金融改革以来，取得了显著的成就，经济得到飞速发展。但是在发展的背后也存在着不容忽视的问题。金融工具的广泛使用，衍生金
融产品的快速发展，都显示出与以往传统经济不同的特征。我国自实施2006年颁布的《企业会计准则》以来，无论从会计核算方法还是财务报告结果都显示出其生命力和优越性，而适度引入的公允价值
也发挥了特性，使得企业报告出来的财务状况更为贴近企业实情。但是由于我国目前的金融市场发展并不完善，相关的体制规范尚不健全，也会使得公允价值在应用时发生偏差，可能成为管理层进行盈余
操纵的手段。这一点需要国家相关部门尽快建立健全相关配套措施，早日为我国金融市场的健康发展提供制度上的保障。
3.2加强对金融市场的监管
随着经济全球化的发展，金融市场连为一体，各国之间应加强对金融市场监管的合作。2008年的经济危机为全世界经济都带来了很大的影响，很深的危害。同时也带给我们一定的启示，全球经济已经不再是各自发展的个体，任何一方经济的动荡都可能对世界经济带来一定程度的影响，所以各国应该联合起来，加强沟通与合作，出谋划策，共同寻求一种各方共赢、共促发展的新思路，只有国际合作还不够，我们还应立足我国金融市场的实际国情，加强监管力度。
我国金融市场尚在发展完善阶段，在发展过程中会出现一些新情况，这就需要监管部门密切关注并时时检测金融市场，分析金融市场可能出现的一些新情况及早做出预防对策，并对已经出现的问题进行控制和管理。不断建立健全相关金融制度，为金融市场发展创造良好、公平、合理的外部环境。防止监管真空,又避免监管重叠。
3.3在金融系统的稳定、韧性和创新、竞争之间的权衡
2008年的金融危机爆发正暴露出在竞争加剧情形下, 金融机构风险控制(内部监督)不足的问题,事实证明,脱离了实体经济和监管的金融创新,极易被滥用并对金融系统的稳定性构成极大伤害。
相对于美国发达的金融系统而言,中国金融创新程度还相当落后。从商业银行的收入结构来看,美国银行的非利息收入占比大多在 40% 以上,平均值为45% ,而我国的银行平均非利息收入占比仅为 11%,中间业务非常薄弱。其中,国有商业银行中间业务收入所占的比重相当低,股份制商业银行中间业务收入占比相对高一些,城市商业银行只有3.6%,农村合作商业金融机构仅仅只有 0.7%。这说明我国金融创新产品层次低、产品少、功能相对有限,还不能满足多样化的需求。
显然,与美国不同,创新不足才是现阶段中国金融业发展面临的主要问题之一,中国更需要处理好鼓励创新与强化监管的关系。监管部门在加强监管的同时,应鼓励和引导金融机构立足社会发展需要,
以创新促发展,从而做到在保持金融系统的稳定和韧性的同时,金融系统能维持较高的竞争性和较强的金融创新能力,在两者之间达成良性均衡。
目前金融危机的余威尚存，经济复苏前景仍不明朗，在此背景下研究我国银行业的创新与监管，将对我国建立良好的金融体系并带动经济发展具有重要意
参 考 文 献
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[7] 宣晓影 全先银, 2009: 5日本金融监管体制对全球金融危机的反应及原因6,5中国金融6第17期。
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