目 录
一、我国农村小额信贷的发展概况
二、我国农村小额信贷的特性及存在的问题
三、我国农村小额信贷面临的风险
四、农村小额信贷风险的防范措施
五、结语
内 容 摘 要
农村小额信贷业务是我国金融发展史上的一项新生事物，它的开展为农业生产经营提供了简易的融资渠道，在“三农”发展中发挥着积极的作用。但由于其发展历史较短，在其发展过程中暴露了一些问题，导致小额信贷具有较大的风险。本文在阐述小额信贷基本概念及特性的基础上，从农村信用合作社对农户提供的小额信贷的特殊性出发，对其风险进行了简单的分析，并提出了一些防范措施。
关于农村小额信贷的风险及防范措施
农村小额信用贷款是以农户的信誉为保证，以农户为贷款对象，在核定的额度和期限内发放的不需抵押、担保的小额信用贷款。这种信贷方式是一种将组织制度创新和金融机构创新的信贷活动与扶贫有机结合起来的可持续小额信贷，也是我国目前应大力发展的金融产品之一。为更好地支持农民不断增加收入，促进农业和农村经济的发展，在农村全面推广农村信用社农户小额信用贷款是我国政府的重要举措，因为农户小额信用贷款能够覆盖到每一位农户，农户受益面积比较广泛。但是随着中国农村信用社小额信贷的发展，其风险也日益凸显，严重影响了小额信贷业务的正常健康发展。因此，研究我国农村信用社小额信贷风险的表现，构建其防范对策，对化解农村金融风险，确保金融和社会稳定，解决扶贫与追求金融机构自身可持续发展的矛盾，具有重要的现实意义。
一、我国农村小额信贷的发展概况
小额信贷最初由孟加拉国农业经济教授穆罕默德·尤努斯于1976年最先实施，并且取得了很好的效果。借鉴孟加拉国小额信贷制度的成功经验，我国也开展了小额信贷业务。在我国，农村小额信贷指基于农户信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的一种不需要担保的额度较小且具有反贫困、促发展功能的贷款种类。通过多年的发展，农村小额信贷制度有效地改善了农村资金短缺的现状，增加了农民的经济收入。但是，小额信贷在发挥作用的同时也暴露出了一些问题，影响小额信贷制度的健康发展。
我国农村信用合作社小额信贷的发展可分为三个阶段：第一，从1994到1996 年的初期阶段 ，主要依靠国际捐助和软贷款进行运作。第二，从1996到2000年的扩展阶段，主要依靠政府机构和农业银行运作扶贫项目。第三，从2000年至今为正规、全面试行并推广小额信贷活动。
经过多年的实践，中国农村信用社小额信贷无论从数量 、影响程度还是机构的合法性来看，已成为我国小额信贷的主流，代表和反映了我国小额信贷制度的总体特征。从制度绩效来看，该信贷制度在一定程度上填补了农村金融的空白，丰富了农村信贷制度的内容，对农村金融资源的合理、有效配置起到了十分重要的作用。小额信贷对我国农村经济的发展具有重要意义。首先，可解决农户贷款难， 缓解农村金融|市场资金供求失衡等问题。小额贷款不需要抵押和担保，它通过提供各种金融和保险工具，使得低收人群能够进行更稳定的投资消费等，从而使得自身盈利能力的增强。近年来，我国许多贫困人群因为先后得到了小额信贷的支持，从而踏上了脱贫致富之路。其次，促进农业产业结构的调整以及农业产业化的发展。小额信贷对促进农业产和产业结构调整以及农业产业化的发展提供了资金支持。农民在从事多样化的生产经营中，既满足了其自身发展的需要，也调整并优化了农业产业结构。此外小额信贷推动了农业生产由外延粗放型转向内 涵集约型，有利于优化资源促进经济的增长。
然而，近年来，随着农村产业结构的调整和农村信用社改革的不断深化 ，“ 三农 ”领域各种情况发生了很大变化，导致小额信贷管理难度加大，信贷风险不断累积，风险控制和防范问题凸显。在这样的背景下，小额信贷的持续性发展面临着越来越多的问题和挑战。因此，加强对农户小额信贷风险的控制和防范，完善合理的小额信贷制度，就显得尤为必要和紧迫。
二、我国农村小额信贷的特性及存在的问题
由于农村小额信贷具有明确的扶贫和促进农村发展的功能，所以其具有了非常明显的特性，主要表现在以下几个方面：( 1 )不需要担保，降低了贷款的难度。农村小额信贷是一种自然人贷款，以农户的信誉和还款能力作为贷款信用， 无需担保。( 2 )贷款利率较低。因为要发挥小额信贷的扶助作用，同时借鉴国际小额信贷的成功经验，我国小额信贷定制了较低的利率水平。( 3 )用途规范不明确。此类小额信贷，没有规定较为严格的贷款用途，有较大的利用范围，可以用来农业或工业生产，也可用来日常消费。( 4 )贷款手续不严格。因为此类小额信贷具有涉农性质，农村组织松散，必须依靠当地的村委会帮助办理信贷手续，因此具有不可避免的漏洞。
由于小额信贷自身的特点，使得其在发展过程中不可避免的存在着许多的阻碍因素。
( 1 )扶贫目标单一，我国小额信贷就是单一以扶贫为目标的，单一的目标不具备提供多样化信贷产品的能力，也可能使机构无法可持续发展。这种单一的扶贫目标忽视了小额信贷更主要的是—个以服务广大低收入人群的新型金融产业 或者行业的功能，使我国政府推行的小额信贷失去了追求自负盈亏及自我发展 的动力，加大了操作成本，浪费了扶贫资源，降低了偿还率，增加了金融风险， 最终无法实现可持续发展的目标。
( 2 )管理和机制难以适应业务发展需要。农户小额信用贷款的重要特征就是额度小、笔数多、户多分散、不易管理。对于某些小额信贷机构来说，他们在开展业务时缺乏相关专业金融人才，大多依托当地政府部门，人员少且不精，缺乏足够的风险评估技术，也没有一套严格管理制度，使得小额信贷风险难以有效 控制。此外，大多数小额信贷机构缺乏完善的权、责、利相结合机制，激励和约束制度不完善，从而限制了员工的创造性和主动性。
( 3 )利率上限管制问题。利率上限管制影响了小额信贷项目的收支平衡。我国利率市场化没有完全形成，小额信贷的利率管制使的有些小额信贷项目的利息收益不能覆盖成本，从而影响正规金融机构开办此项贷款的积极性。我国对小额信贷的利率上限限制，使小额信贷缺乏吸引力，从而限制小额信贷机构财务的可持续发展。
( 4 )人才缺乏。小额信贷是专业性很强的一项金融工作，但目前信贷员工年 龄结构和知识结构普遍老化的现象仍未缓解，机构人才匮乏，同时业务系统自 动化程度还不是很高，覆盖面也不广。信贷员的素质较低也影响了贷款工作的效率。
三、我国农村小额信贷面临的风险
农户小额信贷风险是农村金融机构在对农户发放小额信用贷款过程中，由于农村生产经营中受各种事先无法预料因素的影响，使其发放小额信用贷款的实际收益、效果与预期发生背离，从而蒙受损失的可能性。农村信用合作社的小额信贷不但具有一般农业贷款的风险，而且由于其特殊性，还具有一般农业贷款不具备的风险。正是这些风险的存在，使得农村信用合作社产生“惜贷”的行为。通常来讲，农村小额信贷风险的主要来源包括：
（1）自然风险
种植业和养殖业是农户小额信用贷款的主要投向,无论种植业还是养殖业对自然条件的依赖性都极强,抵御自然灾害的能力相对更弱。从这种意义上来说，自然灾害一旦发生，小额信贷业务中产生呆坏帐的可能性就非常的大，农信社的贷款 无法收回的机率就非常的高。近些年来，各地气候异常，灾害频繁加大，雪灾、地震灾害、洪灾和旱灾时有发生，人们已经见怪不怪，小灾变大灾的现象已不鲜见。这些灾难一旦发生，就会给我国农业产生致命的、无可挽回的打击。同时，由于国目前由于诸多条件的限制，农业保险还没有普遍开设，农户在遭受自然风险后除了数量极为有限的救灾款外，没有其它的补偿途径。因此，农户若没有其它收入来源，拖欠贷款也就成为必然。
（2）信用评定制度不健全
小额信贷理论认为，农信社贷款对象应是具有一定还款能力和还款愿望的中低收入阶层，我国目前对还款能力和还款愿望的评价是以农户信用等级高低为标准的。因此，农户信用等级评定的准确度与真实度成为决定还贷率高低的重要环节。然而在实际操作中，在全国信用评级相对较弱的大环境下，对于相对落后的广大农村来说，信用等级评定的准确度和真实度更令人担心。由于资料不够准确
及时， 致使信用评级带有盲目性；再加上信用评价受多方干扰与影响，信用等级评定带有明显的偏向性。而信用等级不准确，贷款额度核定不科学，甚至可能造成不够条件获得贷款的人也借此获得贷款，这给小额信贷埋下了极大的风险隐患。
（3）道德风险
与其他贷款不同，小额信贷以其“无需提供贷款抵押”的特点，在一定程度 上体现了扶贫功能，降低了抵押过程中所需的各种成本。但其缺陷是农信社对 “无需提供贷款抵押”要承担一定的道德风险。道德风险因素主要来自两个方面。从农村信贷机构方面看，有的农村信贷机构内部管理机制不完善，没有形成对信 贷人员行为的管制和激励机制，有的农村信贷机构人员素质低下，不能很好地处理小额信贷资金发放和收回过程中的调查、计划、决策、信息处理和风险管理工作，这是导致道德风险的重要原因。从农户方面看，由于受小额信贷无抵押的影响，农户产生依赖思想。一部分农民习惯性地认为小额信贷是扶贫贷款，是“救济款”，是不需要偿还的或不要利息的政府贴息贷款，还款意识薄弱，抱着能拖就拖的心理。有少数农户从贷款一开始就无还贷念头，存在恶意拖欠行为。由于居住集中，有些农民会效仿自己的邻居、亲朋好友恶意拖欠贷款，甚至不理解主动还贷的行为。还有个别农户把借来的小额信用贷款转手放高利贷以牟取不法利益。有的借用信用证、身份证，冒名借用小额信用贷款。有的“凑零为整”，最终使贷款集中于一家一户。种种情况说明，由农户所引发的道德风险不容忽视。
（4）利率因素
目前，人民银行对金融机构的贷款利率，大部分的贷款，都执行统一的利率水平。对农村信用社贷款实行的是基准利率加浮动利率，而农村信用社对大部分农户小额信贷实行的则是不浮或少浮的优惠利率政策，这导致农村信用社两边的利率形成强烈的反差。国际上成功小额贷款的存贷差要高达8％一15％左右。在 中国，由于不需要建立新的金融组织来发放小额信贷，加之贷款的方式也较国外简便，因此，成本可能比国外同类贷款低一些，但可能也需要5％-7％左右的利差。在目前农村信用社资金成本在3.5 ％左右的情况下，贷款利率在8％-1 0％左右才能使项目自负盈亏。而从实际执行结果看，我国绝大多数小额信贷项目执行的都是低利率政策，都没有从财务自立和可持续发展的角度制定一个合理的利率水平。在低利率的情况下，借贷者可能不注重贷款使用的效率，从而导致了高违约。另外，如果利率定得太低，虽对农户有利，却易被非农户或其它部门分割抢占，引发各种腐败现象。这样，真正需要低息扶贫贷款的农户却得不到贷款，而那些富裕农户、工商业者和政府干部反而能得到贷款。他们在获得贷款后往往并不运用于生产经营，或者把钱存入银行以获取利息收入，或者只需按市场利率或灰色市场的高利率转手贷出就能获利。结果造成在低利率政策条件下，社会各阶层都会出来争夺这份资源，往往使贷款难以到达真正的贫困者手中，也使借款者难以产生精心经营的压力和动力。
四、农村小额信贷风险的防范措施
（1）建立合理的农户信用评级制度
在对贷款对象信用评级时，应建立由农村金融机构、基层政府、村级代表三方联合组成的评定小组。通过对农户的偿还能力、经营能力和信用度等指标的评定，将农户分成优优秀、较好、一般、较差四个档次的信用等级。同时规定获得小额信用贷款的等级要求：信用等级高的信用户，贷款额度也较高；按期偿还贷款后，可再次贷款的次数和额度，等等。通过评级和具有奖惩措施的规定，抑制农户信贷冒用和滥用的行为，可以有效地控制农户小额贷款中的信用风险。
（2）完善风险分担机制
为了分散和规避风险，可在农村推行农业意外保险制度，扩大承担风险的主体，提高贷款当事人的抗风险能力，使农业风险由信用社和保险公司共同承担。 同时做好信用社资本金的补充，完善呆、坏账准备金制度。加强贷后管理，防范 信用风险。贷款发放后。信用社内部要建立台帐，严格实行包放、包收、包管理、 包服务、包效益的“五包”责任制。同时在外部要积极推广农户联保网络组织， 建立农户自律机制，增加监督力量，形成一个利益共同体，凡发现信用贷款转借 他人、移用等不正常情况的，要及时采取相应的制裁措施，包括取消信用户资格， 强制收回贷款等，以有效地控制小额信用贷款的风险。建立小额信贷的保障机 制，减少小额信贷的风险。在对农民的小额贷款继续实行农户联保贷款及小额 信贷机构本身要建立风险储备金之外，国家可以从每年的救灾款中拿出一部分来建 立小额信贷的保险基金。减少信用社等小额信贷机构在小额信贷上的风险，比如 解决由于自然灾害引发的系统风险等。
（3）健全风险补偿机制
小额信贷是以农户信用作担保的信贷，其存在的信用风险比其他信贷高得多 。为了降低贷款的信用风险，可以引入多人联保机制。把一个人的信用分散到 多人身上，让老百姓互相监督，形成一个良好的诚信氛围。再一方面，考虑到小额信贷是为“三农”服务的，而农业的投入又面临各种自然风险，国家应从不同的角度在政策上给予农村信用社支持。如国家财政可对因客观因素而形成的呆账 坏账予以减免核销。税务部门可减免支农贷款利息收入的营业税。通过这些 、措施，既可减少信用社的财务支出，提高信用社的竞争力，又可提高老百姓农业生产的积极性，促进农业生产的不断发展。信用社也可考虑引人贷款保险机制或建立风险基金保障制度，让自然灾害和市场风险形成的贷款风险得以分散减弱。
（4）创新适宜的信贷制度
为了降低小额农贷的风险，还有必要对信贷制度进行拓展创新。具体从以下几方面着手：① 拓宽小额信贷范围。凡是农户需要资金支持的项目，只要符合国家政策和农信社贷款条件，农信社都可以发放小额信贷予以支持。其范围涵盖一、二、三产业，农林牧副渔各行业；其用途包括：种植业、养殖业、农村个体工商业、个体建筑业、运输业等生产性贷款和建房、治病、子女上学等消费类贷款。②灵活设定小额农贷的期限。依据不同贷款用途和生产周期，确定不同贷款期限。同时借鉴和采取灵活的分期还款制度，充分考虑不同贷款者的特殊情况，使还款周期和贷款农户收入来源相适应。③ 严格把握农户贷款授信额度。小额农贷额度应根据不同的贷款对象和用途划分不同的额度标准，对每种额度的信贷应做相应的风险评估。④ 实现小额农贷利率差异化。农信社可根据农户信用等级状况和还款情况，建立动态数据资料库。根据农户不同的信用等级，执行不同档次的利率优惠政策，充分发挥利率杠杆的调节作用，引导广大农民共同营造良好的信用环境。
（5）提高信贷从业人员的专业素养和职业道德
以农村信用社为代表的小额信贷机构，很少有专门从事农村小额信贷方面研究或从业的人员，这就使得他们在与农户沟通时往往难以完整准确地表述小额信贷相关规定和事项，造成农户对小额信贷的风险认识有偏误。因此，培养专门针对农村小额信贷的从业人员，提高信贷员的专业素质，完善信贷员的知识体系十分必要。与此同时，还应防范信贷员在审批与操作过程中操作风险，严格按照规章制度及贷款对象的信用状况进行评级与审批。提高从业者的职业道德，加强风险意识，坚决杜绝违规违法行为。从根本上提高贷款风险的整体防范与控制能力 要建立有效的激励机制，为完善小额信贷机制建立良好的外部环境。
（6）完善农户信贷配套服务体系
农信社作为小额农贷的投放金融机构，不仅要为农户提供“三农”帮扶资金， 也要为农户生产提供技术和信息支持。首先，要加强与当地农业部门的沟通与交流，为农户提供农业生产方面的专业知识，提高农户生产技能；其次，要加强与市场商贸部门的合作，搭建商贸部门与农户信息交流平台，根据各类农产品的市场供求情况适当放宽或收紧信贷规模。此外，针对农户技术、信息缺乏的实际情况，农信社、农业服务部门、农村基层政府要为农户提供必要的技术培训、市场信息、相关政策法规等多种配套服务，从而降低农户生产经营的风险，为小额信
贷提供安全保障。
四、结语
农户小额信用贷款是充分发挥农村信用社服务“三农”作用的主力军，是体现“三个代表”重要思想的有效途径，也是农村信用社信贷管理方式的一项重大改革。近年来的实践也充分证明，农户小额贷款对有效解决农民贷款难、支持 “三农”经济发展及提高农村信用社的经营效益发挥着不可替代的作用，同时也存在多种风险。农村信用社的小额贷款事业正在从起步阶段向成长阶段过渡，如果我们能够正确引导，注意风险的防范，小额贷款必将在我国的扶贫事业中发挥更大的作用，从而进一步推动我国扶贫事业的发展。
参 考 文 献
1、李健，李玲，论农村信用社小额农贷的发展 [ J ]. 消费导刊，2008（1）
2、陈丽华，小额信贷的风险防范[ J ] .中华合作时报，2006（11）
3、陈晖，农村信用合小额贷款[ J]. 当代经济，2008 (10)
4、邓德炮，新形势下的农户小额信贷的风险及防范[ J ]. 科技信息，2012（11）
5、王亚松，农村信用合作社小额信贷的风险与防范[ J ]. 财经纵横，2010（08）
