目 录
摘要.......................................................1
第一章 绪论
1.1我国中小企业融资的必要性..................................2
第2章 我国中小企业融资现状分析
2.1中小企业自身原因..........................................2
2.2信用和担保体系不完善......................................3
2.3政府的控制和影响..........................................3
2.4金融机构的影响和状况......................................3
第3章 完善我国中小企业融资难现状的政策建议
3.1中小企业完善自身发展......................................3
3.2建立完善的信用的担保机制............................. ....4
3.3政府和金融机构完善制度强强合作............................4
总结........................................................5
参考文献............................................... ...5
内 容 摘 要
通过分析观察我国中小企业融资的必要性和融资现状，发现中小企业存在着很多问题，风险相对较大;政府缺乏相关的政策支持;金融机构对中小企业的重视程度不足;民间融资活动较难而且风险较大等问题。为了解决融资难的现状，中小企业应该完善自身发展，降低经营风险;政府应该建立相关政策制度;金融机构应该放宽贷款限制，提高对中小企业的重视;提高民间融资活动的质量，降低融资风险，充分利用闲置资金。帮助中小企业发展，从而推动经济快速发展。
【关键词】中小企业;融资;现状;策略
我国中小企业融资现状及对策研究
引言
近年来，我国经济快速发展，中小型企业无疑是推动经济发现的垫脚石，在国民经济中占据着重要地位。中小企业的飞速发展对我国的经济发展起到了带动性作用，为国民经济的长远持续性发展保驾护航。但是中小企业在发展过程中也存在很多问题与困境，特别是2018年国家监管对企业融资的影响更加明显，研究本文希望能分析出企业当前融资难点因素，更清晰的看清目前状况，以帮助中小企业更好的融资，取得更大的发展。
一、我国中小企业融资的必要性
中小型企业数量越来越多，规模越来越大，由出现的问题也日益呈现。在市场经济中,适者生存、优胜劣汰是企业成长的基本规律。企业要想生存下去,就必须不断发展壮大。首先，企业在发展过程中,可以将其生产经营所获得利润进行再投资来扩大生产经营规模,不管何种方式,它必须投入大量的资金;其次，企业要占领市场,搞多元化经营,使竞争更占优势,企业在争夺市场过程中都需要巨额资金支持,一旦一个企业耗不下去,资金不足,也就即将面临市场淘汰,这就是现代商业经营残酷的现实,因此中小企业想要在市场中生存,想把企业不断发展壮大,就必须做好筹资;再次，创新是第一动力，创新更能跟上社会步伐，省时省力，效率提高，才能稳固企业的社会地位。推动中小企业的健康、稳定、快速发展,而充足的资金是中小企业技术创新的根本保障,每一项创新都必须有大量的资金支持。此外,日常生产经营也会出现资金缺口。比如说经营与季节性关系较强的企业,季节到了,往往需准备一大笔资金,如果企业应收账款过多、或季节性存货较多而手头资金短缺,企业就必须融资,此时通常会选择短期融资方式,以弥补日常经营资金缺口。
二、我国中小企业融资现状分析
由于中小企业的先天条件与自身信用问题，金融行业对中小企业的扶持力度不够，国家也缺乏专门从事为中小企业发展提供融资服务的政策性银行，中小企业贷款普遍非常困难。中小企业通过发行股票和债券融资的渠道也不畅通，上市融资更是凤毛麒角。企业发展后续资金没有保障，社会融资成本太高，让多数中小企业难以承受；资金缺口和税务重担使得企业经营运转负荷不堪。在经济全球化的大背景下，影响经济走向的要素往往牵一发而动全身，虽然政府方面给予了一定的政策倾斜，但通货膨胀、房价泡沫化等问题仍冻结了部分市场流动资金，加剧了中小企业的融资难度。
中小企业自身原因
经营管理水平低。尽管近年来我国中小企业发展很快，但仍然给人以“差、散、乱”的印象。一方面中小企业内部管理制度不健全、产品生产工艺落后、质量水平低，形成了因资金缺乏导致经营绩效差，因经营绩效差导致融资信用差，因融资信用差导致资金缺乏的恶性循环。许多中小企业负债率较高，极度缺乏经营流动资金和发展投资基金，导致其不能正常地进行经营和投资改造，无法通过提高盈利改变企业的资信以获得外部各种信用融资。另一方面中小企业点多面广，涉及行业多，多头开户现象较普遍，金融部门难以掌握其真实情况。并且随着企业规模的扩大，中小企业的生产、营销、财务、人事等方面的管理水平跟不上企业发展的步伐，致使企业不能适应市场竞争，难以步入良性发展的轨道。
企业失信现象较多，导致机构银行不敢放贷，收紧中小企业的放款金额，提高融资的台阶。有的企业从所谓的“自身需要”出发，提供虚假的甚至伪造的个人信息，使审查失去可靠性和真实性。而银行发放贷款的主要依据是企业的资产负债表和财务收支状况，一个资产负债状况和财务收支状况良好的企业很容易得到银行的信贷支持；反之亦然。虚假的信息和资料使银行的信贷资产难以得到保障，易形成不良资产，出于资金安全和自身利益的考虑，银行不会轻易地发放贷款。
信用和担保体系不完善
有的企业从所谓的“自身需要”出发，提供虚假的甚至伪造的财务信息，使会计报表失去其可靠性和真实性。而银行发放贷款的主要依据是企业的资产负债表和财务收支状况，一个资产负债状况和财务收支状况良好的企业很容易得到银行的信贷支持；反之亦然。虚假的会计报表使银行的信贷资产难以得到保障，易形成不良资产，出于资金安全和自身利益的考虑，银行不会轻易地发放贷款。向中小企业贷款和提供担保的风险都高，这是一个带有普遍性的问题，系统性风险，这就需要国家通过一种机制把对中小企业的融资风险降到金融机构可接受的程度。对此，世界各国的普遍做法是政府建立专门的中小企业信用担保体系。近年来我国一些地方政府也建立了一批信用担保机构，但是实际效果并不理想：（1）担保机构担保能力低，因为目前我国担保基金的来源主要是地方财政，而财政投资能力有限，远远满足不了社会的需要。（2）担保机构为控制风险，都要求申请贷款担保的客户提供反担保，且条件苛刻，并不低于银行担保抵押贷款条件，使得信用担保机构失去本来的意义。中小企业寻求担保难，也就必然造成融资难。
政府的控制和影响
2018年3月以来，政策集中发布期再次来临，银监会出台7个政策文件，央行出台1个，银监会在政策上的力度明显进一步加强。可见，就整个一季度而言，监管层的力度没有丝毫减弱的迹象，不过相较于2017年，整个政策的思路仍然是在进行“补短板”的操作，很多政策先前已经征求过意见，或者已经提前披露，例外股权管理、委托贷款、数据治理、金融机构从业等等。中小企业完善企业治理结构，加强与银行的联系，也需要国家尽快制定向中小企业贷款的政策，并借鉴国外经验为中小企业开辟较多的融资渠道。
金融机构的影响和状况
金融机构作为中小型企业的重要资金提供方，却对中小型企业融资有着不可忽视的作用。但是在当前的金融市场，问题重重。首先，资金实力薄弱，很少企业因资金问题令企业和客户双双失去信心，能为中小企业提供的贷款数额也极为有限，中小企业融资过程中的资金来源依然无法跳出资金吃紧的怪圈。其次，受国家的监管，很多金融机构要转型更正规化，但是很大企业在转型过程中自身出现问题，转型不成反而出现倒闭现象，特别是o2o业务发展初期，机制和经验的欠缺也是一个重要的原因，金融机构站不稳，企业贷款更多选择银行，而银行的贷款条件太高，至少中小企业法获得需求资金。
三、完善我国中小企业融资难现状的政策建议
(一) 中小企业完善自身发展
首先，中国企业应借鉴国外企业的成功经验，重视资产，建立科学的经营管理制度。资产是企业21世纪生存发展的必备资源，而资产的制度建设又是使资产发挥作用的必要环节。经营管理制度是资产管理的基础，没有健全的资产制度，资产管理就无章可循。其次，一个企业的资产制度一般涉及到技术开发管理、市场营销、工商管理、财务管理（、对外经济技术合作、情报信息管理、质量管理等若干领域。一般应包括：资产开发方面的管理制度，资产权益方面的管理制度，资产对外许可、转让、合作管理制度，资产档案管理制度，资产投入产出考核制度、资产融资管理制度、资产评估管理制度、资产审计管理制度，资产投资管理制度等等，其制定原则是既要考虑到资产自身的发生发展的客观规律和企业的资产存量，又要考虑到资产之间的联系和管理的特殊要求。再次，创新是第一生产力，创新与企业的发展有着密切的联系。企业的发展是一个符合生命周期理论的周期性循环过程，一般要经历创业期、成长期、成熟期和衰退期，而企业创新能力的变化通常要比企业经济状态的变化早一个相位。创业初期，创新是企业的主题，企业因创新而成立。在成长期，企业发展的重点是体系设计、新领域的选择和产业多元化，而这些正是制度创新、技术创新、结构创新的具体表现。
建立完善的信用的担保机制
小企业作为政府的收入来源之一，在某些政策上却没有享受到一定的优惠。加之经济变动较大的市场体制和税务使得中小企业在发展上步履维艰，负荷过大，政府应制定相关的政策制度帮助中小企业走出融资困难的僵局。要解决中小企业贷款难的问题，当前最重要的是建立起完善的中小企业信用担保体系。
首先，制定有利于担保机构持续稳定发展的法律法规，一是结合当前情况和今后发展趋势，修改完善《担保法》，使其进一步适应发展的需要。二是国务院尽快出台《中小企业信用担保管理办法》，促进信用担保机构有序和健康发展。其次进一步加大对中小企业信用担保机构政策扶持力度，建立健全中小企业信用担保机构风险补偿机制，加大资金投入，对操作规范、业绩突出的担保机构进行重点支持。中小企业作为政府的收入来源之一，在某些政策上却没有享受到一定的优惠。加之经济变动较大的市场体制和税务使得中小企业在发展上步履维艰，负荷过大，政府应制定相关的政策制度帮助中小企业走出融资困难的僵局。最后，开展专项治理，净化担保市场，于目前部分担保机构存在明显不规范行为，潜在风险较大，按照区别对待、分类管理的原则，开展对担保市场的清理整顿，促进行业规范发展。一是发展壮大一批。对运行规范、风控较好、信用较高、为中小企业担保服务好的担保机构，要加大风险补偿、税收优惠等政策扶持力度。二是整顿提高一批。对担保实力不强、服务信用不高、业务开展不充分的担保机构，鼓励和引导其增资扩股或合并重组，或被整合退出。三是限制淘汰一批。对长期未开展担保业务、从事违规、违法业务的担保机构，要加大执法力度，依法予以清理和取缔，维护行业整体形象。
(三)政府和金融机构完善制度强强合作
小企业作为政府的收入来源之一，在某些政策上却没有享受到一定的优惠。加之经济变动较大的市场体制和税务使得中小企业在发展上步履维艰，负荷过大，政府应制定相关的政策制度帮助中小企业走出融资困难的僵局。政府可以通过直接关怀政策，帮助中小企业走出融资难的僵局，在税务上可以放宽期限，给中小型企业喘息的机会。保证其企业内部资金链持续流动，创造后期利益。同时各地方政府可以通过相互合作，为中小企业的发展谋取更多的销路，通过中小企业的发展带动地方经济的整体提高。其次我国政府也可以针对金融机构制定出一系列优惠政策，使其在有利可图的前提下积极响应国家帮助中小型企业解决融资难的问题。
金融机构的审核评估制度需要进行改革和完善。发现制度的不足和缺点，并为之努力完善修改，把风险降低或者控制在一定的范围内。另外筹集资金是重要的手段，金融机构要发展，资金链条不能断裂，如何从能是资金取之于民用之于民的确是一个难题，金融机构可以多元化发展，比如从保险，理财，信托，股票等类型开展工作，不仅能补缺单方面的资金缺少问题，还可以项目之间相互扶持，相互发展进步
四、总结
目前国内诸多金融机构由于风险性、信用等因素的考虑对中小型企业的借贷受理金额和业务办理数量非常有限。资金是推动企业发展的不竭动力，在激烈的市场竞争中企业的发展需要足够的流动资金来维系，而资金上的短缺，成为制约中小型企业发展过程中的限制条件。由于中小企业融资环境建设等工作的缺失，导致中小企业的融资渠道频频受阻不畅，成为限制中小型企业发展过程中的“瓶颈”。资金上的不足，加上税务上的支出使得中小型企业负荷过大，中小型企业融资问题而言无疑是雪上加霜。中小企业融资难的问题一直没有得到有效的解决。要想解决融资难问题，首先，学习西方国家发展的融资机制，不断的提高完善优化企业人力资源结构。其次，政府在政策上加强中小企业扶持，帮助中小企业解决运营生产中的融资难题。最后，金融机构也需要重视中小企业的融资发展，同时构建科学严谨的民间融资的市场规则，从根本上解决中小企业融资困难的局面。
参 考 文 献
[1】董振锋，我国中小企业融资难的现状及对策[J].中小企业管理与科技(上旬刊)，2014(1):62-63
[2]熊宜谋.我国民营中小企业融资现状及对策[J].中小企业管理与科技(下旬刊)，2014(11):72-73
[3]姚冰清.我国中小企业融资现状与中小银行对策研究[J].湖北科技学院学报，2015(2):20-22、
[4]郭伟.我国中小企业融资难问题与对策研究[J].蚌埠学院学报，2015(3):63-67
