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内容摘要…………………………………………………………第2页
正 文…………………………………………………………第3页
参考文献…………………………………………………………第8页
内 容 摘 要
近十年来，农村信用社进入快速发展的十年，各项指标高速发展，同时有力地带动了县域经济的发展。虽信贷资产得到快速发展，但总体质量不高，不良率居高不下，这就制约了其健康发展。同时不良贷款就成为了农村信用社改革发展的“拦路虎”。不良贷款的形成既受区域经济环境影响，又有借款人个人问题，而且也有信用社自身原因。通过对不良贷款成因进行分析，提出相关对策。
农信社不良贷款成因及其对策 农业是国之根本，农业兴则百业兴，农民富则社会富，农村稳则天下安。经济进入新常态下，中国经济正从高速增长转向中高速增长，经济发展方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济结构正从增量扩能转向调整存量做优增量并存的深度调整。“三期叠加”的背景下，风险集中爆发，银行业不良资产持续走高。金融是国之重器，是国民经济的血脉而银行是我国金融机构的核心。作为服务三农的农村金融机构，在经济形势，历史包袱，体制制度，政策导向等多种因素的共同作用下，农信社不良贷款规模居高不下。不良贷款不仅关系到农信机构的生死存亡，更关系到国家农业农村发展大计；不仅制约着农信社稳健经营良性发展，更影响到对农业农村经济发展的信贷投入。 一、农信社不良贷款的成因（一）、外部原因 1、现在大多数还未改制的农信社都来自劳动力输出大省，这些省份的借款人在借款后举家外出外出务工，联系方式几经变化造成暂时无法联系，有的甚至下落不明，故无法第一时间处置。
借款人信用意识不高，信用观念淡薄。一部分人秉持早还晚还只要还了就行，别人不还我也不还的观念盛行。 贷款到期后借款人不能按期还本，只办理借新还旧。信贷人员为避免贷款形成不良，甚至主动要求客户办理展期或借新还旧，在办理借新还旧时未能按要求压缩贷款本金，从而延迟风险暴露，掩盖贷款真实风险。 3、变现能力弱，农业生产周期性强，资金链紧张。农业生产风险大，技术不成熟，尤其贫穷落后地区还是靠天吃饭。县域经济主要以农业为主，种植业和养殖业易受气候、市场行情及病虫害影响，企业规模小，财务信息不透明，经营管理水平较低。其次，农业生产周期长，资金周转速度慢，而农村信用社贷款期限不合理，贷款期限与生产周期存在矛盾。 4、农村不良风气盛行，攀比吃喝，热衷赌博，有不良嗜好的借款人极易削弱其还款能力。 现在经济下行期在外务工挣钱不易，但回家后收不良风气影响出手大方、要面子、讲阔气，反而对债务不管不问。（二）、内部原因 1、信用社信贷制度上的瑕疵，重抵押、轻信用，重发放、轻管理，重规模、轻质量。贷款发放后，信贷人员不及时进行贷后管理，贷款到期也不及时进行催收，抵押物得不到及时处置，致使抵押物错过最佳处置时机，部分贷款丧失诉讼时效。 2、信用社执行上的瑕疵，主要体现在操作风险。一是信贷人员贷前调查不细致，流于形式；贷中审查不严格，敷衍塞责；贷后管理不敬职，应付了事；这些现象普遍存在。 信贷人员数量少且素质参差不齐，不能满足农信社业务快速发展的需要。农村信用社贷款笔数多，金额相对小，信贷人员人均管户多，使得贷款管理比较松散、粗放。农村信用社存量不良贷款中有一部分是原临聘人员发放。后因人事改制，临聘人员解聘后，在贷后管理中发现各种问题突出，为化解账面不良，信贷人员就采取以贷款重组的方式垒大户，进而造成借款人债台高筑，无力偿还，又因后期管理不到位，形成新的不良贷款。另一方面现在信用社近几年新进员工专业性人才较少，大多为半路出家，对新业务、新知识、新技能掌握不够，原有部分信贷人员缺乏职业精神和敬业精神，只顾眼前利益，不关注潜在的风险。二是调查人员未尽到调查义务，对借款人的信用情况和还款能力调查不全面，审查不严，盲目发放贷款。同时，假冒名贷款屡禁不止，严重制约着农村信用社的信贷资产质量，损害了农村信用社的社会形象，也影响了客户的切身利益。 3、信用社风控上的瑕疵，风控技术落后，手段单一。农信社因人员限制，贷前调查、贷中审查、贷后检查不能独立进行。特别在乡镇一级的信用社，负责人本应是审查人或审批人角色，但实际上同时扮演了调查人、审查人、审批人角色，因此造成贷款一手清，风险无法控制。 4、信贷人员法律知识缺失，产生很多法律风险及败诉案件。在相关法律法规学习上的主动性不足，法律知识更新赶不上法律发展的步伐，导致缺乏必备的法律知识和诉讼知识，有时因工作失误而带来败诉。 二、对国外银行清收不良贷款的一些思考。
美国的清收模式。一是拍卖和招标。对不良资产进行分类，然后按不同类别按不同条件组合预算出最低价格，允许符合条件的购买者参与拍卖。二是不良资产证券化。所谓证券化，就是将特征相似的能产生预期现金收入的债权组合在一起，发行附带息票的市场化证券。
日本的清收模式。一是日本政府设立专门的处理银行坏账机构，用来处置问题。二是扩充资本市场核销坏账资金来源，增强银行资本运营能力。 三、对国外农合机构放款手段的思考，如孟加拉格莱珉银行的小额信贷创新。如山羊银行，银行不存钱只存羊，放贷也只用山羊。 四、如何结合国情，走出一条符合中国农村发展的信贷之路。 1、坚持走小额信贷之路，分摊市场风险，信用风险。 但要为其量身定制的小额信贷新模式，不能“新瓶装旧酒”。 2、坚持走轻抵押重信用之路，注重第一还款来源。加强信用教育，对失信人员加强惩戒措施，提高失信成本。 3、坚持走金融要回归本源，服从服务于经济社会发展，以实体经济为基础，增强农村经济活跃度。 五、结论 1、对症下药，科技在进步，时代在发展，“新瓶装旧酒”势必要被社会所淘汰。旧的管理理念不更新，旧的管理模式不改变，仍用老的思维方式方法来清收不良贷款，必将把自己置身于“刻舟求剑”的尴尬处境。“古方今病不相能”，唯有换思想，换理念才能求得生存。 换思想，换理念，就要从轻信用，重抵押向注重第一还款来源的转变；换思想，换理念，就要从抽贷断贷停贷到注重盘活重组的转变。近年来，“萝卜章”，挤兑等风险层出不穷，使我们清楚的认识到，没有完善健全的内控制度，没有强有力的监管“高压线”，银行业务经营就必然会引发严重的风险暴露。着力打造“铁的信用，铁的制度，铁的纪律”，紧盯“关键制度，关键岗位，关键人员”，把风险扼杀在萌芽中，力求做到“管好自己的人，做好自己的事，看好自己的钱”。 2、如何压降农信社的不良贷款，先要止住出血点，再来盘活不良，防止“前清后增”，因此如何放比如何收更重要，很多农信社贷款从放款时就注定了收不回来的命运。走出一条符合国情，民情，农村发展的农村市场信贷之路。
参 考 文 献
1、丁杰 农村信用社不良贷款成因与对策分析 时代金融
2、马国峰 浅议农村信用社不良贷款 时代金融
3、魏岩 县域行不良贷款的成因及防范 现代金融
4、胡文明 对农村信用社不良贷款形成的认识和思考 太原城市职业技术学院学报
5、 谢承恒 农村信用社信贷风险管理探析 当代经济（上）
6、 朱桂水 农村信用社信贷管理存在的问题及对策 商场现代化（下旬刊）
7、徐宏伟 如何加强农村信用社信贷风险管理 商场现代化（下旬刊）
