投资项目的风险分析

一、投资项目的风险识别2

（一）、投资风险的认定2

    （二）、投资风险的成因分析2   

    （三）、确认风险发生的条件3

    （四）、风险的不确定性因素3

（五）、描述风险的特征及造成的影响3

二、投资项目的风险分类3

（一）、投资项目的外部风险3

 1、市场风险3

 2、政策风险4

（二）、投资项目的内部风险4

     1、项目自身风险4

     2、财务风险4

三、投资项目常用的分析方法5

（一）、项目财务指标分析法5

     1、静态指标分析5

     2、动态指标分析6

（二）、盈亏平衡分析法7

     1、线性盈亏平衡分析法7

（三）、敏感性分析法9

（四）、概率分析法9

四、投资项目的风险管理10

    （一）、风险控制、风险规避及风险转移10

 1、风险控制10

 2、风险规避10

 3、风险转移10

（二）、防范对策11

     1、防范并化解财务风险11

     2、建立健全财务评估制度11

内 容 摘 要

    投资项目在现代企业管理中，是企业以获得不确定的预期效益，在企业日常财务管理中所制定的经营战略。期间在投资项目中可能会遭受收益损失甚至本金损失的风险，而承担的这种不确定性的风险即为投资项目风险。公司会面临各方面的投资风险并承担应对风险失败所带来的负面影响。本文以财务管理的角度为导向，基于投资项目的风险认定及分类，遵循项目投资风险的客观规律，通过运用一系列的专业分析方法，如：项目财务指标分析法、 盈亏平衡分析法、 敏感性分析法、 概率分析法等。结合这些计算方法，在总结研究成果的基础上，较全面、系统地论述了项目投资的风险分析，为企业管理者作出的经营决策提供有效的财务数据，为企业分摊经营风险、促使公司多元化经营从而达到利益最大化。

关键词：风险识别  风险分类  分析方法  风险管理