企业营运资金管理存在的问题及对策探讨

——以浙江锐亿工贸有限公司为例

 [摘 要]营运资金作为企业资金中最具活力的部分，营运资金管理涉及公司的应收账款管理、存货管理、绩效考核、发展战略等各个方面，几乎贯穿于企业生产经营活动的始末。营运资金管理对企业提高企业资金利用率，降低财务成本与风险，实现资源优化配置，具有重要作用。在经济全球化的时代背景下，企业的营运资金管理面临着前所未有的机遇和挑战。本文以浙江锐亿工贸有限公司为例，介绍了该企业的基本情况，通过按渠道计算企业的营运资金周转效率，深入分析其营运资金管理效率低的原因，进而寻找其中最为薄弱的渠道，并寻找改善的对策。

[关键词] 营运资金  管理   渠道   对策

目录

前言1

一、公司基本情况介绍1

二、基于渠道营运资金管理的介绍2

三、锐亿工贸营运资金管理的问题分析3

1、采购渠道问题分析3

（1）锐亿工贸的信息化管理不完善3

（2）采购机制不合理3

2、生产渠道问题分析4

（1）生产计划不合理4

（2）生产实际消耗和BOM表偏差较大4

3、营销渠道问题分析4

（1）销售预测不准确4

（2）没有完善的销售奖励机制4

（3）应收账款回收困难4

四、采购渠道中供应商管理和仓库管理建议4

1、建立与供应商的战略联盟关系4

2、上线ERP软件4

五、生产渠道中加强管理4

六、营销渠道优化5

1、以客户为中心，加强客户忠诚度5

2、建立全面的销售人员绩效考核体系5

结束语5

参考文献5