浅析企业现金管理——以温州高泰鞋材有限公司为例

浅析企业现金管理——以温州高泰鞋材有限公司为例

前言：中小企业是我国国民经济和社会发展的重要力量。现金对企业的生存和发展意义重大，可以满足生产经营, 投资等需要现金，对企业正常运转发挥着不可替代的作用，而中小企业因其经营管理的特殊性，其现金流量管理显得尤为重要。

关键词：库存现金 中小企业 现金管理 意见建议 

目录

浅析企业现金管理——以温州高泰鞋材有限公司为例1

关键词：库存现金 中小企业 现金管理 意见建议1

一．库存现金的定义及使用范围2

（一）.库存现金的定义2

（二）.库存现金规定的使用范围2

二．企业现金管理状况3

三．浅析企业现金管理存在的主要问题4

（一）. 无库存现金限额，现金交易频繁，随意性强。4

2）.现金回收困难4

3）.现金流出量大5

4）．企业坐支现象严重5

（二）.存在白条抵库的现象5

（三）.没有设置正式的现金管理岗位6

三．需改进的措施6

（一）.于企业应建立一套完善的会计工作制度6

1）. 挑选财务人员并实行岗位轮换制度7

2）.编制现金预算。7

3）.对现金流入，流出的管理7

（二）.于社会7