企业内部控制存在的问题及对策——以杭州长业科技有限公司为例

随着国内企业研发能力的提高，产品质量的不断完善，以及其他跨国公司的市场渗透，行业的竞争变得激烈。由于公司习惯了自己的卖方市场地位，忽视了企业内部管理的提高和完善，随着外部环境的变化，以及内部运行中存在的问题，造成企业库存金额居高不下，企业流动资金运行效率低;产品按时交付率低，客户满意度降低;部门之间的缺乏合作，争吵时有发生，影响了企业的发展。因此，当前时期做好企业生产管理工作，就能很大程度上提高企业管理水平。

关键词　企业；生产管理；分析

目录

摘要I

引言3

一、内部控制概述4

（一）内部控制的定义4

1.环境控制4

2. 风险评估4

3. 信息与沟通4

4. 监督5

（二）内部控制的目标5

二、杭州长业科技有限公司内部控制现状6

（一）控制环境6

（二）风险评估6

（三）信息与沟通7

（四）内部控制监督7

三、杭州长业科技有限公司内部控制存在的问题8

（一）管理层风险防范意识较弱8

（二）健全内部控制制度不完善8

（三）内部控制制度执行不到位9

四、杭州长业科技有限公司完善企业内部控制的措施10

（一）重视员工能力的培养10

（二）加强风险评估建设和实施10

（三）改善公司组织沟通，加快进行信息系统建设11

（四）加强公司内部审计的独立性11

（五）加强企业内部控制的执行力度12

五、结论13

参考文献14