浅谈集团公司资金收支两条线管理

摘  要

在新的经济发展环境下，未来的经济发展状况是难以预测的，谁也不知道现在经济发展的速度是如此之快，快到使很多企业公司在财务资金方面出现了很多漏洞，这无疑是给企业的经营管理带来了机遇和挑战。随着电子化平台的发展和各种形式的资金运作，使得资金的运转越来越便捷，但同时也会造成企业的资金管理混乱。运用模式多方位发展，导致资金收入和资金支出相互影响，企业资金集中管理是经营管理的关键，在这个大数据的时代，企业加大对资金管理的需求，结合实际情况，找到合适自身的管理模式。公司管理的关键是财务管理，而财务管理的中心在于资金管理，说起资金一般都会想只有整合集中归类起来，才会得到有效的运用，收支两条线管理是企业常用的资金集中管理模式，本文主要是介绍对收支两条线管理模式的认识及运用。

关键词　： 收支两条线    企业运用   资金管理模式 

 

目  录

摘要 I

引言 1

一、收支两条线的管理模式概述 2

  （一）收支两条线的含义 2

  （二）收支两条线的演变过程 2

  （三）资金的收支两条线管理的目标 2

二、资金的收支两条线管理在企业中的运用 3

1.资金的流向问题 3

2.资金的流量问题 3

3.资金的流程问题 3

三、资金收支两条线管理的利弊及完善机制 4

1.账户管理问题 4

2.注意往来（公司间）资金调拨问题 4

3.应收款项的管控 4

4.现金的控制量 4

5.完善相关流程和制度 4

6.加强资金人员管理和考核 4

结束语 5

参考文献 6

致谢 7