目 录
1 珠海QY公司简介………………………………………………………………2
2 QY公司内部控制现状…………………………………………………………3
2.1QY公司的组织架构………………………………………………………3
2.2人力资源政策……………………………………………………………3
2.3预算控制方面……………………………………………………………4
2.4会计系统控制方面………………………………………………………4
2.5绩效考评控制方面………………………………………………………4
2.6电子信息技术控制方面…………………………………………………4
3 企业内部控制中存在问题的成因分析………………………………………4
3.1内控体系建设与公司业务发展不同步…………………………………5
3.2内控管理与实际业务执行存在差异……………………………………5
3.3内控风险评估工作机制尚未建立………………………………………5
4 QY公司内部控制管理工作的思考……………………………………………6
4.1完善内控管理制度………………………………………………………6
4.2针对内控战略规划项目定期实施过程和结果进行评价………………7
4.3建立完善的激励机制……………………………………………………8
4.4构建一支专业化管理队伍………………………………………………8
5 企业内控战略规划中成本内部控制实例……………………………………8
6 结论……………………………………………………………………………10
参考文献…………………………………………………………………………11
摘 要
在知识经济到来的今天，影响企业经营的环境不仅日益复杂，如何增强企业的竞争实力，提高企业的经济效益，成为企业最关注的问题。内部控制管理是企业管理工作的基础，是企业持续健康发展的保障，是企业成功不可或缺的要素。企业通过有效的内部控制管理，不仅可以降低企业的经营成本，还能提高企业的经济效益，增强企业的竞争力。本文通过对珠海QY公司内部控制问题的探讨与分析，指出其执行过程中存在的问题点，寻求该企业内部控制问题的解决方案。
【关键词】内部控制，问题，解决方案
