勐海鼎香茶业有限公司货币资金管理调查分析报告

摘要

随着经济的不断发展，很多企业都开始注意到不断发展和稳固自身是同等重要的。在企业管理中，货币资金的管理非常重要，而内部控制是开展资金管理所要经历的必然程序，因此要对货币资金进行良好的管理，就必须重视其内部控制问题。本文从内控角度出发，基于文献研究法、调查法、对勐海鼎香茶业有限公司展开调查，研究其在货币资金内部控制中存在的问题，并从对其货币资金管理的职务分工、收付内控制度、授权批准控制以及监督制度提出完善建议，以期为企业货币资金管理提供帮助

关键词：勐海鼎香；货币资金管理；内部控制

目录

一、相关理论基础 1

（一）企业货币资金内部控制的概念 1

（二）企业货币资金内部控制的内容 1

（三）企业货币资金内部控制的关键点 1

二、勐海鼎香茶业有限公司货币资金内部控制基本情况 1

（一）公司简介 1

（二）勐海鼎香茶业公司内部控制基本情况 2

（二）公司货币资金内部控制的基本情况 2

三、勐海鼎香公司企业货币资金内部控制存在的问题 4

（一）银行存款内部控制薄弱 4

（二）银行承兑汇票内部控制不稳定随意性大 5

（三）外汇管理内部控制风险敞口大 6

（四）货币资金内部控制监督机制缺乏 7

四、完善公司企业货币资金内部控制的对策 7

（一）完善货币资金管理的职务分工 7

（二）完善货币资金收付内控制度 8

（三）完善货币资金授权批准控制 9

（四）完善货币资金的监督制度 10

结论 12

参考文献 13