云南沃森生物技术股份有限公司营运资金管理的分析

摘要

随着我国经济的飞速发展，越来越多的企业逐渐将财务管理所关注的重点转向了营运资金管理。我们都知道，无论一家企业拥有怎样的规模，其资产的重要组成部分都是来自于营运资金。另外，由于我国近年来竞争环境的改变以及企业运营思想的改变，其管理的重要性也是不可小视的。本文以云南沃森生物技术公司为例，结合目前国内研究的现状，以财务管理知识为理论依据，运用会计、财务报表分析和渠道管理等相关知识，计算出分析指标，找出资金管理存在的问题及原因，并给出相应的应对措施。给企业的营运资金管理提供参考，使得营运资金管理工作得以进一步的完善。

关键词：营运资金管理；沃森股份；应对措施

目录

一、 引言 1

二、 营运资金管理分析概述 1

（一） 营运资金管理 1

（二） 营运资金运用管理 2

（三） 营运资金筹措管理 3

三、 云南沃森生物技术股份有限公司营运资金管现状 4

（一） 公司基本情况 4

（二） 资金运用管理的现状 4

（三） 资金筹措管理的现状 8

四、 沃森生物营运资金管理存在的问题 10

（一） 沃森生物营运资金管理存在的问题 10

（二） 沃森生物营运资金管理存在问题的原因分析 11

五、 完善资金管理水平的应对措施 12

（一） 提高资金运用水平 12

（二） 加强货币资金管理 12

（三） 降低财务风险 12

（四） 提高存货管理水平 12

（五） 加快销售资金流通 12

结论 14

参考文献 15