商业银行内部风险管理研究——以工商银行为例

中文摘要

内部控制风险管理是当前重要的讨论课题。在银行业，尤其是金融管理行业中具有很多的研究空间和价值。然而这个选题在讨论其内部控制方法，风险控制方式，战略部署上遇到的难题。所以构建合理的内部控制体系，风险管理的目标是为了银行业可持续的健康发展。

内部控制视为实现经营管理目标,组织内部经营活动而建立的各职能部门之间对业务活动进行组织、制约、考核和调节的方法、程序和措施。商业银行风险控制，是指商业银行在其面临的风险的基础上，采取各种科学、有效和手段和方法。对各种情况加以预测、识别、预防和处理，以最低的成本保障银行资金运行的理财活动。

关键词：工商银行；内部控制；风险管理

 

目录

一、 引言 1

（一） 研究的背景与意义 1

（二） 研究的目标与内容 1

1． 研究目标 1

2． 研究内容 1

（三） 本文的创新与不足 2

（四） 文献回顾 2

二、 内部控制相关概念与风险管理理论 3

（一） 内部控制的含义 3

（二） 内部控制作用 3

（三） 内部控制的构成要素 3

1． 内部环境 3

2． 控制监督（内部监控） 4

（四） 三大风险的定义及识别方法 4

1． 操作风险 4

2． 信用风险 5

3． 中间业务风险 5

三、 内部控制下中国工商银行风险管理案例分析 5

（一） 中国工商银行基本状况 5

1． 工商银行的简述 5

2． 工商银行管理系统 6

3． 工商银行人力资源管理方法 6

（二） 中国工商银行内部控制现状 7

1． 内部控制体系构造状况 7

2． 内部控制制度建设状况 8

3． 监督控制方面 8

4． 风险管理方面 8

（三） 中国工商银行内部控制存在的问题 9

1． 制度不够健全 9

2． 内部控制执行力差 9

3． 对权力缺少制约 9

（四） 完善中国工商银行内部控制的对策 9

四、 结论与建议 10

（一） 研究结论 10

（二） 建议 10

参考文献 12