加强平阳联社瓯南信用社合规管理的研究

摘要

本文探讨了平阳联社瓯南信用社合规管理问题，发现平阳联社瓯南信用社存在着经营思想有误区，内控意识不强,会计内部管理松弛，合规制度执行缺乏有效性，员工培训不到位，柜员风险防范意识淡薄，会计人员频繁变动等问题，提出了树立提高内控意识，加强信用社会计信息的披露与揭示，坚持信用社会计核算制约管理，建立风险监控体系，引入管理会计的管理技术和方法，加强金融会计人员的业务素质培训，稳定会计队伍等提高瓯南信用社内部合规经营管理水平的对策。

关键词　合规管理; 瓯南信用社; 内控意识

  

目    录

摘要 I

一、平阳联社瓯南信用社概况及合规管理的制度 2

（一）平阳联社瓯南信用社概况 2

（二）瓯南信用社内部合规管理的制度 3

二、瓯南信用社内部合规经营管理存在的问题 6

（一）在经营思想上存在误区，内控意识没有提高到应有高度 6

（二）合规管理制度缺乏执行力，会计内部管理松弛 7

（三）岗位培训不到位，员工业务素质相对偏低 8

（四）会计人员频繁变动 9

三、造成瓯南信用社合规经营管理的理论原因分析 11

（一）思想意识不强 11

（二）基础管理较弱 11

（三）执行力不高 11

四、提高瓯南信用社合规经营管理水平的对策 13

（一）树立提高内控意识，加强信用社会计信息的披露与揭示 13

（二）坚持信用社会计核算制约管理，建立风险监控体系 13

（三）努力运用管理会计的技术和方法 14

（四）加强金融会计人员的业务素质培训 14

（五）稳定会计队伍，防止人员频繁变动 14

五、结论 16

参考文献 17

致谢 18