商业银行操作风险管理问题研究

目 录

摘要1

1. 绪论2

1.1 研究背景2

1.2 研究目的及意义3

1.3 研究内容及框架3

2． 基础理论及文献综述4

2.1 操作风险概述4

2.2 操作风险管理的基本特征5

2.3 国内外关于商业银行操作风险管理的研究综述5

2.3.1 国外关于商业银行操作风险管理的研究综述5

2.3.2 国内关于商业银行操作风险管理的研究综述6

3. 我国商业银行操作风险管理的现状分析8

3.1 我国大型商业银行的操作风险管理现状8

3.2 描述性统计分析我国商业银行操作风险案件9

4. 我国商业银行操作风险管理存在的主要问题11

4.1 操作风险管理主体缺位11

4.2 内部控制存在诸多缺陷12

4.3 未采用先进的操作风险管理手段12

4.4 内外部对银行业监管强度弱13

4.5 外部环境不完善13

5. 提升我国商业银行操作风险管理水平的方法15

5.1 建立解决主体缺位的长效激励措施15

5.2 规范和完善内部控制制度16

5.3建设先进的操作风险管理工具16

5.4 加强内部审计以及外部监督16

5.5 运用外部管理方法降低操作风险17

6. 全文总结18

参考文献19

致谢20

内 容 摘 要

我国大部分的金融资产被我国商业银行所持有和管理，其经营活动影响着整个现代经济的发展，对我国的社会稳定以及市场化改革同样也意义深远。就目前对于商业银行操作风险管理理论的研究，国际银行业仍然发展在前列。而国内商业银行对于产生操作风险的本质现在仍然缺乏深入的分析，以及根据国内商业银行的经营特征而提出具体的解决办法及管理对策。本文的目的，首先是通过对现有的文献进行分析，研究目前国内外商业银行风险管理的状况，进一步深入的研究我国操作风险的存在的管理缺陷。为后面的研究奠定理论基础。其次，通过分析我国商业银行操作风险管理发展的现状，找出并深入分析目前商业银行在操作风险管理上存在的主要问题。最后，为完善和提升我国商业银行操作风险管理水平献言献策，不仅从内部的角度，而且提出包括加强外部监督以及运用外部管理方法的外部约束体系的政策性建议。

关键词：商业银行，操作风险管理，内部控制，内外部监督