目 录
内容摘要…………………………………………………………………………2
一、 农村信用社改革前存在的主要问题………………………………………3
（一）历史包袱问题………………………………………………………………3
（二）治理结构方面的问题…………………………………………………………4
（三）内部控制制度存在的问题……………………………………………………5
（四）金融创新不足，服务手段落后………………………………………………5
二、农村信用社改革试点的情况………………………………………………6
（一）改革主要依靠优惠政策………………………………………………………6
（二）强化信用社的内部人控制……………………………………………………6
（三）股东没有选择经营者的权力…………………………………………………7
（四）改革后，农村信用社的盈利主要来自优惠政策………………………………7
（五）农村信用社改革过分强调抵押贷款，加剧农户贷款难………………………8
三、 深化农村信用社改革的对策分析…………………………………………9
（一）加大国家政策扶持的力度，帮助农村信用社解决和消化历史包袱……………10
（二）理顺现行管理体制，构建良性的治理结构和激励机制…………………………10
（三）强化内控制度建设…………………………………………………………………10
（四）加大科技投入，拓宽业务领域，改善服务质量，增加农村市场扩容性………11
（五）加强与当地党政部门的沟通协调，改善信用环境，树立公众信心……………12
内 容 摘 要
农村信用社自建立以来，历经了五十多年风风雨雨，存在着许多问题：历史包袱、治理结构方面、产权不明晰、内部控制制度及金融创新不足、服务手段落后等问题。自2002年国家启动了农村信用社改革，2003年国务院确定了对农村信用社总体改革方案，并在八个省市进行第一批试点，2004年后农信社改革普及到全国29个省市。在第一批试点省市中农信社改革在治理结构、管理模式等还存在着问题。为使农村信用社的健康发展，深化农村信用社改革，我认为对策是：加大国家政策扶持的力度，帮助农村信用社解决和消化历史包袱；加快改革，理顺现行管理体制，构建良好的治理结构和激励机制；强化内控制度建设；加大科技投入，拓宽业务领域，提高人员素质，改善服务质量，增加农村市场的扩容性；加强与当地党政部门的沟通协调，改善信用环境，树立公众信心。
