关于银行对借贷企业信用评估问题的思考

一、借贷企业信用分析的意义

1、借贷企业信用分析的一般意义

2、中国经济环境的特殊性与银行借贷企业信用分析

3、中国商业银行经营状况与借贷企业分析

二、借贷企业信用分析的内容及评估

1、财务分析

2、市场环境分析

3、借贷企业管理水平

4、内部控制

5、担保分析

6、综合风险分析

三、中国商业银行要重视对贷款企业信用分析、评估

1、要注重第一还款来源

2、要重视贷款的全过程管理

3、贷款分析时要深入企业实地考察

4、要重视企业现金流量分析

5、要关注企业内部控制制度建设

6、要依靠法律手段保护自己的债权

7、要重视对企业的风险识别、分析、评估和防范。

内 容 摘 要

我国的商业银行目前正处在一个金融改革不断深化，机遇与挑战并存，外资银行纷纷涌入，银行同业竞争日趋激烈的大环境之中，而信贷资产质量低下，不良债权日益增多的状况正严重阻碍着我国商业银行的发展，亟待早日解决。

中国银行监管当局依照国际惯例结合我国实际，提出新的金融监管理念要求：按新的巴塞尔协议，重点加强对银行的公司治理结构、资本充足率、银行资产的风险状况的监管、实施贷款五级分类方法等，一系列的资本约束、风险监管措施，要求银行业金融机构审慎经营、全面提高经营管理水平，尤其是要加强对银行最主要的盈利资产、也是风险最大的资产之一---贷款的管理。我们可以清楚地看到，对贷款的主体----借贷企业的传统分析已经不合时宜，要保持银行的稳健经营，需付出更大的努力.因此，银行必须改变传统的信贷管理方法，认真剖析企业的整个经营管理状况，审慎发放贷款，分析企业的现金流量，重视企业的偿债能力，把银行的经营风险和损失降低到最低限，保持银行的稳健经营，实现利润最大化。