论我国商业银行贷款风险管理

一、商业银行防范和化解信贷风险的必要性

二、信贷风险的成因和种类

三、如何规避和降低信贷风险

四、对农村信用社防范信贷风险的措施

内容摘要

在我国，大部分商业银行及信用合作社，它们的大部份财务收入均来自于经营信贷资产所收取的利息收入，并且其经营的特殊商品都是必须按期还本付息的信用货币。为了确保信贷资金的安全性，流动性和效益性得以实现，必须加大防范和化解信贷风险的力度，对银行主体提高其经营盈利能力和防范金融风险都至关重要和十分必要。

信贷风险主要有内部风险（即人为的道德风险）和外部风险（即流动性风险）两种风险，内部风险主要人为方面（调查决策失误等）和制度不完善带来的风险；外部风险主要来自于借款人品行，还款意愿和还款能力等；另外还来源于行业风险，国家宏观政策及不可抗力产生的外部（客观）风险。

要有效地防范信贷风险，要加强信贷人员的职业道德教育和完善内控制度，商业银行必须严格按照贷款“三查”制度和《合同法》《担保法》《贷款通则》有关规定的程序发放和管理贷款，尽量把风险在萌芽状态予以消除。

对于农村信用社，应大力推行联保贷款和存贷挂钩办法，从而分散贷款风险；对不同地区确定与之相适应的信用贷款最高额度，这样有利于稳定“三农”和改善农村信用社目前的财务经营状况及市场抵御风险能力。

关键词：贷款风险；成因和种类；防范和化解信贷风险；