银行呆坏账问题探析

内 容 摘 要

引言

     一、商业银行资产质量的现状及呆坏账成因

（一）体制原因分析：商业银行的呆坏账与我国经济转轨过程和市场化改革

（二）债务主体的素质与信用意识

（三）债权主体：国有银行不是真正的“商业银行”

二、解决呆坏账问题的对策建议

（一）减少、消化银行呆坏账要从体制入手

（二）现有条件下信贷营销机制的建立

（三）完善银行呆账准备金制度

     结束语

本文所言呆坏账系指国有商业银行信贷资产中“一逾两呆”中的呆滞和呆账，它实际上由两部分组成，即已剥离到四大资产管理公司且又未能收回的，以及国有商业银行现有的两呆贷款。资本充足率低和不良资产率高共存成为我国银行业的一大特征。解决这一问题的核心是解决不良资产问题。不良资产问题是国有银行进一步发展的最大障碍之一。不仅如此，从金融稳定的角度看，由于我国特殊金融结构，银行业的经营和发展是否稳健，直接决定金融系统的稳定。这正是探讨这一问题的意义所在。