农村信用社不良贷款成因及其治理对策

                         ——以包头农村商业银行股份有限公司为例

摘  要

近年来，包头农村商业银行股份有限公司（以下简称该行）对包头市农村和农业的发展起着积极的推动作用，是农村金融服务的主力军，然而随着包头农村商业银行的发展，不良资产占比高，已成为一种急需解决的难题，如果现在不采取妥善的措施，包头农村商业银行将会很难发展，也将很难再去支持农村经济发展，另一方面，包头农村商业银行业务种类单一，各类创新产品的推广受科技与监管的制约，很难与其他商业银行竞争，其收益基本都是来自于存贷利差，风险较集中且高，若出现危机将是致命性的打击，因此不良贷款问题已成为当前该行必须面对和重视的问题。

包头市郊区农村信用社于2014年5月转型为包头农村商业银行股份有限公司，但是不良贷款一直以来都在制约着该行的发展，逐年增加的不良贷款余额妨碍了该行的收益，降低了该行的抗风险能力。

本文结合包头市农村经济的发展现状，对农村商业银行的不良贷款该如何处置和怎样预防新的不良贷款的产生，从现存的一些问题和解决措施入手，深层次的剖析问题的关键，并提出个人建议。

关键词：农村商业银行;不良贷款;治理对策

目       录

农村信用社不良贷款成因及其治理对策  3

1  绪论6

1.1 研究背景6

1.2 研究意义7

1.3研究方法与思路7

2 农村商业银行不良贷款概述7

2.1 不良贷款的定义8

2.1.1正常贷款8

2.1.2关注贷款8

2.1.3次级贷款8

2.1.4可疑贷款8

2.1.5损失贷款8

3  包头农村商业银行的不良贷款浅析9

3.1 农村信用社9

3.2 包头市农村信用社的基本情况9

3.3 包头农村商业银行的经营现状10

3.4 包头农村商业银行不良贷款概况10

3.5 包头农村商业银行不良贷款形成的原因10

3.5.1 政府干预10

3.5.2 贷款审查不严11

3.5.3 信用风险11

3.5.4 增大授信，借新还旧12

3.5.5 缺乏行之有效的制度12

3.5.6 职业道德缺失12

3.5.7 其他原因12

4 关于不良贷款的治理对策13

4.1 防范为主13

4.1.1 建立完善的责任追究制度13

4.1.2 加强客户经理准入考核，严格审查13

4.1.3 完善贷款手续14

4.1.4 培养客户经理的职业道德14

4.1.5 加强培训，提高客户经理业务水平14

4.2 不良贷款的清收15

4.2.1 表外不良贷款的清收15

4.2.2 信用优良，还款激励16

   4.2.3 加大征信宣传力度16

4.3 关于政府的政策16

4.4 风险转移机制17

       4.4.1 贷款信用保险17

    文献