论商业银行的贷款选择

第 一 章 引 言…………………………………………………………………2

第二章中小企业贷款难及融资难简析……………………………………………………3

第 三 章 我 国 资 本 市 场 分 析……………………………………4

第四章商业银行中小企业信贷业务存在风险的原因分析…………………………………………………………4

第五章商业银行中小企业贷款风险控制对策…………………………………………5

第六章 结论…………………………………………………………………6 7

 

内 容 摘 要

当下，在经济发展体系中，中小企业占据着越来越重要的地位，与之相应的政策和机制也应运而生，在中小企业的信贷问题上展开分析解决，本文首先分析了在商业银行中发展中小企业信贷业务风险的原因，对风险控制流程化管理进行了阐述，最后针对加强中小企业信贷风险控制提出了几点建议。

论商业银行的贷款选择

 我国很多商业银行近年来开始借鉴国外银行普遍将中小企业最常见的资产一一存货和应收账款作为可接受的抵押品的做法，逐渐开展了以应收账款为抵押品的保理业务，为我国中小企业的融资开辟了新的渠道，这同时对商业银行的风险管理水平提出了更高的要求。为防范业务风险，商业银行应严格客户的准入，强化贷后管理，加强对客户和其交易履约情况的及时跟踪、检查，注重对回款专用账户的监管，切实防范业务操作风险。2、依靠逐步建立的个人和中小企业征信系统，着力确定企业 法人的品质。向中小企业发放贷款时，企业法人或企业经理的敬业精神、市场开拓能力和以往的信用记录等都是贷前分析的主要内容，有效的贷前分析能够很好地控制商业银行的贷款风险。3、加强对贷款企业经济实力的调查，认真分析客户的第一 还款来源，合理筛选信贷客户。在实际工作中，要准确判断客户所处的发展阶段，结合国家的行业、产业政策，确定是否实施信贷准入或退出。对那些刚成立的企业，要考察其产品销路是否有前途、经营管理是否有水平、资金投入是否正常等诸多情况，审慎进入；对那些不符合国家行业、产业政策，处于衰退期的客户应坚决退出；重点支持那些符合国家行业、产业、环保政策，为大中型企业配套，有稳定的上下游关系，产品销路好、经济实力强、经营管理规范，处于成长期或成熟期的优质中小型企业，培植优质信贷客户。贷款发放后要加强贷后管理，对信贷资金的使用进行持续监控，防止因信贷资金被挪用以及资金使用不合理等原因导致的流动性风险。4、完善针对中小企业的信贷风险监控手段,提高风险识别与 控制能力。一是建立和完善中小企业信用风险评估体系。依据企业存续时间、经营者素质、经营状况、资信状况和发展前景等指标，制定中小企业信用评分体系，突出对中小企业业主和主要股东个人以及中小企业所处市场环境和信用环境的评价，对中小企业进行分类、筛选，切实做好信贷资产风险分类工作，掌握信贷资产存在的问题，从而对症下药，不断健全内控机制。二是建立中小企业的风险预警机制，建立预警指标，以更好把握企业的发展动态。三是建立中小企业信贷退出机制。商业银行应坚持“有进有退、进退结合、以退促进”的信贷投放原则，通过动态监控，定期对存量中小企业客户进行分析评判、分类排队，及时发现风险隐患，并通过制定分阶段、分步骤、分行业的退出计划，不断调整和优化中小企业客户信贷结构。 信贷风险的防范和控制是商业银行支持中小企业融资的前提和基础。中小企业信贷风险的特点要求商业银行要改变传统的信贷管理模式，切实加强中小企业信息的搜集、分析，从制度、风险管理手段等方面进行创新，加大对中小企业信贷风险的控制。

自金融危机爆发以来，以中小规模为主的企业遇到了严重的发展困境：一方面，由于外需持续萎缩，而各项成本不断攀升，长期以来依赖出口的中小型制造企业亟待转变发展方式；另一方面，由于缺乏有效引导，并且缺乏市场及机会，小企业中的民营资本盲目多元化投资，资金流向了产能过剩行业或高杠杆的房地产市场，及至民间借贷等灰色地带。2011年的流动性持续性紧缩，导致了以中小规模为主的企业的资金链断裂，在民营经济较为发达的地区，爆发了小企业主的“跑路潮”。小企业及微企业的风险及贷后管理难度不言而喻。但是，作为优化信贷资产结构、提升收益水平的重要工具，小企业贷款仍是各家商业银行业务发展方向之一。但从2011年至今的小企业困境来看，各家商业银行小企业贷款的管理中也存在着诸多问题。中小企业与国有企业相比,经营规模小、整体经济效益不稳定,自身实力和积累能力较弱；中小企业的体制不顺,内部管理制度不健全、财务管理不规范,造成信息不透明、银企之间信息不对称；中小企业产品科技含量、附加值低,产品低水平重复生产,经营品种比较单一,缺乏创新；中小企业经营者素质参差不齐,部分企业信用观念淡薄,逃废债和违约的比例高,从而影响了商业银行对中小企业信用状况的整体评价。因为缺乏技术和人才，中小企业业务经营能力差，且一般都缺乏中长远规划目标，又难以引进和采用先进生产技术，造成竞争力弱，处于勉强活命状态；中小企业的平均生命周期短，倒闭的可能性和频率较高，高出生率和高死亡率是中小企业的基本特征之一。 另外，长期以来，我国中小企业融资的渠道十分单一。处于成长阶段的大批中小企业非常希望得到股权融资的支持,然而我国资本市场虽然已有10多年的历史,但无论在指导思想上还是在运作机制上都不是针对中小企业的，目前的主板市场在股权结构、资产规模、经营年限和连续盈利等多方面都不适合中小企业的股权融资。这一融资体系方面的问题更加剧了中小企业融资难的现状。

随着我国资本市场的快速发展使大企业融资渠道更加灵活广泛，加之同行业的激烈竞争，银行与大客户谈判中议价能力被削弱，贷款业务利差逐步缩小已经不可避免，大客户贡献度下降速度加快，贡献的利润也不断的降低，加上央行准备金的不断下调和银行存差的不断增大使得银行业务创新和盈利的压力越来越大。 小企业是我国国民经济中的重要组成部分，创造了全国约60%的GDP、50%的税收和70%的出口，解决了我国近80%的城镇就业岗位。中小企业的发展关系到民生、就业和社会稳定。根据资料《调查》的报告显示，很多中小企业对2013年企业经营状况预估不足。2013年初，有46%的受访企业认为2013年企业经营状况会“比较好”或“非常好”，但是在2013年末，仅有28%的受访企业认为经营状况“比较好”或“非常好”。这从侧面表明，中小企业主对2013年的经营预期过于乐观。随着中小企业规模的不断扩大，对于银行信贷的依赖越来越强。占据了中国国民经济半壁江山的中小企业将为中国银行业带来巨大发展空间。而中小企业信贷业务一直是一个“烫手的山芋”，可是如果到工商局查验一下，就会发现至少20%的中小企业已经歇业或倒闭了。这无疑是加剧了中小企业信贷的风险。 而排除经济下行对中小企业的影响，中小企业经营困难或倒闭的另一重要原因就是融资困难、资金链的断裂和资金的回收。大力发展中小企业信贷业务，不仅是金融机构的一个重要业务转型方向，更是支持中小企业等实体经济企业的具体体现。对中小企业的金融支持体现在直接融资，银行贷款，创投基金等各个方面，其中，解决中小企业资金问题的一个有效途径就是商业银行的信贷。但目前面临的问题是，大部分中小企业的规模比较小，信用度不高，无法提供充分的抵押担保物，很多银行不愿意给他们贷款，不愿意承担大风险，于是，就存在中小企业贷款难的问题。为了改变这种局面，中小企业自身应该不断壮大，同时，商业银行也应该建立起制度完善并且合理的风险控制体系。商业银行面临的风险主要是信贷风险。信贷风险管理的成败不仅关系到商业银行盈利目标能否实现。而且对商业银行的生存发展起着至关重要的作用。随着当前经济市场的变化和金融业自身的发展需要，个人信贷业务在总量和结构上开始发生深刻的变化,已成为金融机构规避信贷风险、调整信贷结构的有效方式.通过分析发展个人信贷业务中风险产生的成因，提出了防范我国个人信贷业务风险的相关建议。

商业银行中小企业信贷业务存在风险的原因分析

 （一）信用文化淡薄

社会信用环境欠佳，一直以来缺乏信用意识，企业债务问题更是常见，结合企业保险制度是不完美的，破产失业的系统是有缺陷的，银行遇到更大的阻力。此外，一些地方政府鼓励企业通过重组，逃废银行债务重组的名义线的真正的银行信贷资产须承受更大的安全威胁。结合保护环境社会信用，信贷环境系统工程建设滞后，导致银行无法克服信息不对称的障碍长期遭受逆向选择和道德风险问题困扰着银行和企业之间的，会导致不良贷款的必然性。目前，不完善的信用监督和惩罚机制，对违反合同成本不高，也加剧了企业努力成为“赖老板”。

 （二）信息透明度低

信息透明度不高,银行难以对其实际经营状况和将来的盈利前景做出准确判断。我国中小企业的显着特点是规模小，种类多，情况复杂，大部分管理水平低下。业主的教育水平不高，只注重技术上的效用，常常忽视高效管理，导致中小企业的经营风险和信用风险增加。

(三) 中小企业的产品缺乏创新和市场竞争力

较小的规模和作坊式的生产使得中小企业的产品附加值极低。为了尽量降低成本，很多中小企业不愿意加强对人才的培养，不及时更新生产线，造成同类产品扎堆，质量相差无几，无法站住市场主导地位，市场竞争力更无从谈起，从而导致较差的抗风险能力，与之相应的银行贷款风险也会增加。我国中小企业数量众多，但是其基本上规模都较小，科技含量不高，没有很强的能力来抵抗风险的威胁。中小企业经营方式基本上都是以家族式经营为主，对管理人员素质没有过高的要求，自主研发能力也非常有限，发展前景不是很好。银行针对于其还款能力的限制而不愿意为其贷款，以免承担贷款风险。我国中小企业在经营的过程中基本上都存在资金不足的问题，为此，很多的中小企业一味的追求盈利，将生产规模不断扩大，这样所需的资金越来越多，此时面对商业银行门槛高的问题，又使中小企业陷入困境。而且中小企业的固定资产较少，可提供给银行的贷款担保物不足，因此，银行考虑到了信贷风险，从而不愿给企业贷款。商业银行贷款是当前解决中小企业资金问题的主要途径。这就要求商业银行研究中小企业信贷业务风险控制，建立起一套风险控制体系，以保证这项业务的正常开展，从而为中小企业发展提供资金支持，也为商业银行分散资金风险，提高竞争能力提供有益的帮助。在对中小企业财务风险分析研究中，不但细化了传统分析方法，还创造性提出了根据中小企业风险特点而产生的有针对性的现金流量分析方法，并建立起了针对企业不同情况下的借款原因分别进行借款原因及还款能力量化分析方法，从而可以对不同借款原因贷款采取有针对性的风险分析方法和风险防范措施，这样就避免了当前商业银行对中小企业信贷业务缺乏针对性的弱点，找出了开展业务的抓手。在中国，中小企业起步都比较晚，市场竞争力也不强，相比于大多数国营单位，银行的贷款风险更大。

商业银行中小企业贷款风险控制对策

（一）革新担保方式 

 在降低贷款风险的因素中，革新担保方式是一种有效的方式。而中小企业贷款担保物不足这一现状使其获得信用担保是很难的，因此，需要对担保进行不断创新，为中小企业寻求一种最为合适的一种担保方式。例如对中小企业担保体系进行不断完善，将担保机构的作用充分发挥出来，对于那些担保不足但是又与政策扶持要求相符的中小企业，应该采用政策性融资机构来进行融资担保。如果中小企业到还款期限还不能偿还银行的贷款，那么此时就由这些担保机构来进行偿还，并要承担相应的追讨欠款等职责，这样不仅使银行信贷资金的风险得以降低，而且也确保了信贷资金的安全。 

 （二）建立中小企业征信系统

 为了确保商业银行的信贷资产安全，控制信贷风险，减少坏账率，必须建立中小企业征信系统。由于中小企业具有抗风险能力差、生命周期短等特点，必须充分考虑其成长潜力、行业发展前景、企业管理者个人素质和才能等。另外，由于中小企业发展受企业经理人决策影响较大，更需要对中小企业法人以往的经营情况和银行个人信用记录进行贷前调查，防范道德风险。此外，建立全国联网的征信系统，将企业法人及主要经理人的信用信息录入数据库，将大大降低银行的调查成本，提高银行的贷前调查效率，有效防控风险。

（三）构建“分工明确、团队作业、权责结合”的机构管理模式

根据各个区域的特点，进行有针对性的营销团队的建立。当下，一些监管部门建议商业银行建立相应的中小企业专营机构，有部分商业银行也设立了贷款业务部。在此基础上，商业银行也可以设立客户经理营销团队，吸纳沟通营销能力强以及对信贷产品较为熟悉的客户经理，并按比例配备产品经理或风险经理。要明确风险管理者的工作任务，实现新客户的开发和团队式的作业，这样也有利于形成分工明确和权责结合的管理模式。 由于中小企业的特殊性，对其的审查和审批程序不应该沿用大型企业的模式，处理小企业的贷款，效率是非常重要的，因为对一些小企业来说，很多的市场盈利机会都是瞬间即逝的，如果错过了，再去融资也是没有意义的。在商业银行中，设立单独的中小企业贷款审批部门，实现信用的评级和信贷的审批。同时，为了提高信贷人员的积极性，可以将贷款的审批权力下放;建立中小企业市场营销部门，负责中小企业市场的调研和产品开发，为更多的客户群提供有针对性的融资支持。 为了加强商业银行的营销，在产品的设计上还应该注意创新，根据实际的市场需求，积极完善金融产品，对中小企业的产品一般具有以下特点:产品应该在客户的承受范围之内，同等条件下客户能够获得更多的附加值;加强与客户的关系，应该根据企业的特点，设计出一些捆绑产品。

银行若要确保盈利，必须保持贷款利率水平，并且对不同的贷款客户进行比对，得出以下结论：事后的问题贷款也应该及时处理，制定相应的贷款责任追究制度。在实际操作中，应该坚决抵制问题贷款，一经发现，采用相关的法律及时处理。对于企业不能按期还款的情况，信贷经理应该与借款人保持紧密的联系，坚持本金安全第一的原则，对债务进行重组，努力帮助企业渡过暂时的难关;同时也应该加强考核制度和责任追究制度，这是事后监督的重要手段，设计较为合理的考核机制对于中小企业的贷款业务风险进行控制是非常有必要的，将责任与风险的收益联系起来，保障中小企业信贷业务实现的可持续发展我们不难得出这一结论。现实情况中银行员工以销售额作为业绩考核，在此情况下，银行员工考虑的是在保证安全及盈利的前提下，放出贷款，并且自身付出的机会成本最少，对比贷款给大企业及小企业，银行的收益是一样的，但是贷款小企业银行员工会付出更多的劳动。考虑一个组织组织中的个体行为准则是在达到组织目标的前提下个人效用最大化，我们就可以得到结论，由于贷款给小企业可能导致员工的劳动强度增加，所以小企业的贷款会更加艰难。只有在找不到足够的大企业贷款时，银行才会向小企业贷款。小企业的发展与国家经济发展密切相关，而贷款融资是中小企业发展过程中重要的因素，对于可能的风险管理与监控又是必不可少的。

商业银行对企业的贷款不能拘泥于大中型企业贷款为主的贷款管理体制和运行机制，应该根据小企业的特点，转变观念，大胆创新，从风险识别和风险控制两方面着手，可以有效降低小企业贷款风险，从而缓解小企业融资难、银行放贷难的两难困境，最终实现小企业发展，银行获益的双赢局面促进中小企业健康稳步的向前发展,同时实现商业银行与中小企业共赢。

参 考 文 献

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