论银行经营中的风险

银行的概念

银行风险的概念

银行在经营过程中面临的风险类别（风险的大致分类）

怎样去量化风险的情况（银行的风险指标）

银行主要面临的几大风险情况

银行对于防控风险的具体操作指引。

风险对于银行经营的重要性。

当代银行混业经营的风险问题

内 容 摘 要

银行在经营过程中主要面临五大风险：信用风险，市场风险，操作风险，流动性风险，声誉风险。根据巴塞尔协议中国银行业对于风险防范遵循具体的强制指标比例管理。随着现在社会和科技的发展，网络电信诈骗成为各大银行面临的新型风险。风险防控的管理对于银行有着至关重要的影响，所以银行要把好该关口。

论银行经营中的风险

银行是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构，银行是商品货币经济发展到一定阶段的产物。

银行业在中国金融体系中处于主导地位，对于银行的特殊地位，防控银行的风险就显得尤为重要，风险是一个被普遍使用的词汇，频繁出现在经济，政治，社会等领域，基于国内外金融理论界和实务工作者的普遍认识，对于风险的定义主要有以下三种：风险是未来结果的不确定性。风险是损失的可能性。风险是未来结果对收益率期望值的偏离，即波动性。 

 巴塞尔委员会将银行面临的风险划分为信用风险，市场风险，操作风险，流动性风险，国家风险，声誉风险，法律风险以及战略风险八大类，其中，前四类风险是银行面临的最主要的风险。信用风险是指由于债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务，信用质量发生变化而影响金融产品价值，给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险既存在于传统的贷款，债券投资等表内业务中，也存在于信用担保，贷款承诺等表外业务和金融衍生品交易中。大家众所周知的银行信用风险表现在贷款方面，客户在银行办理贷款，放到贷款后未能及时进行债务的偿还导致银行的经济损失。市场风险是指由于市场价格的波动导致银行表内，表外头寸遭受损失的风险；市场风险可以分为利率风险，汇率风险，股票风险和商品风险四大类。在利率市场化进程和汇率市场化改革不断推进的背景下，利率风险和汇率风险是我国银行将面临的重要的市场风险。由于市场原因下调或者上调存贷款利率的话，银行就会面临一个资金流动的情况。操作风险是指由于人为错误，技术缺陷或不利的外部事件造成损失的风险。操作风险可以为由人员，系统，流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户，产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理，常见的操作风险主要是人为操作失误或者系统故障，工作人员在为客户办理业务时出现差错或者银行经常性的发生系统性故障问题都会导致客户对该银行的不信任。流动性风险是指银行无力为资产的增加或负债的减少提供融资而造成损失或破产的风险。因此，流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险。当银行流动性不足时，它无法及时以合理的成本迅速增加负债或变现资产来获取足够的资金，从而影响其盈利水平，极端情况下会导致银行资不抵债而破产，其实对于中国而言银行流动性风险主要还是负债流动性风险，一般银行都会规定支取金额比较大的情况下提前一天预约，保证其流动性的充足。国家风险，是指借款国经济，政治，社会环境的潜在变化，使该国不能按照合约偿还债务本息，给贷款银行造成损失的可能性。声誉风险是指由商业银行经营，管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险，近年来，随着移动互联网和新媒体的产生，银行声誉风险突显，并越来越受到监管部门和业界的关注。党的十八大以后，我国经济发展告别了高歌猛进，进入以中高速、优结构、新动力、多挑战为主要特征的新常态，银行声誉风险防范也面临新的挑战和考验。经济转型促使银行声誉风险管理要转变观念。新常态突出表现为以下特征：经济增速从高速增长向中高速增长换挡；创新和智能开发成为新动力；产业结构从工业大国向服务业强国转变，金融机构打破金融垄断，让利实体经济。在这个大背景下，银行经营管理也从注重发展速度转为注重有质量的发展，从注重利差转为注重提供服务，从关注自身产品营销转为注重满足大众的需求。新常态正深刻改变我国经济面貌和金融业态，也促使银行声誉风险管理工作要转变思维观念和行为方式，适应新的经济生态。移动互联网普及使银行声誉风险管理压力增大。移动互联网对人们传统的生活生产观念和方式进行了颠覆，信息传递更加快速、透明、直接、便捷，人们由过去信息的被动接受者变为直接参与者、评论者，人人都是麦克风，人人都是信息源，使银行声誉风险管理面临前所未有的挑战：一是舆情来源广，自媒体时代，网民来自五湖四海，只要与银行打交道的人都有可能随时随地成为舆情发布者。二是舆情传播快，移动互联网使舆情可以瞬间扩散发酵，人工干预无法控制，有时甚至适得其反。人们对金融服务的依赖使银行声誉风险突显。与银行打交道，已成为人们生产生活必不可少的内容，对银行服务提出的要求也更高更多，目前银行服务从产品、效率、渠道以及服务模式等方面还不能满足客户多样化需求，同时，银行本身也处在经营理念、经营方式的转型期，体制、制度、产品、流程、服务手段等等都不断在发生变化，再加上公众对银行服务内容、方式以及依法合规要求的了解认识还不多不深入，甚至有误解，因此，人们在与银行打交道过程中，出于对自身资产安全的担心，出于对银行服务态度效率的不满意，出于对银行产品、制度、流程的不了解等等原因，客户投诉自然也会不断增加，成为银行主要的声誉风险来源，甚至为达到目的借助媒体给银行施加压力，这已成为目前银行声誉风险的“新常态”。面对经济转型、移动互联网普及、人们对金融的依赖这些新情况新挑战，作为银行管理者，首先要正确认识和看待银行声誉风险，要从过去僵硬的、单一的思维意识和行为习惯中解放出来，以平等的、合作的、包容的思维和心态面对和解决新的问题。引发银行声誉风险的直接原因有很多，归纳起来主要有几方面：一是服务态度。银行服务客户，态度第一，近年来，由于金融市场的激烈竞争，各家银行服务态度有了很大改观，因服务态度引发的声誉风险逐步减少。二是服务效率。为提升服务效率，满足客户快捷办理业务需求，银行在改进流程、拓宽渠道方面做了大量工作，但与客户要求还有距离，特别是柜面服务效率方面有待进一步提升。三是不当营销。主要指误导客户消费、硬性搭配产品、向不合适人群推荐产品等，这类情况随着合规部门、审计部门和监管部门的检查，正逐渐减少。但银行工作人员在办理业务和营销过程中不规范、不严谨的表达和行为，容易造成客户误解或媒体误读，需要引起重视。四是金融消费者疑虑。近年来，各家银行开发了许多产品以满足客户个性化需求，但客户对金融产品知识和与之相关的制度、流程、条件、监管要求等不尽了解，在碰到具体情况时，往往按自己以往的经验评判银行服务，产生消费疑虑，进而引发投诉和负面舆情。五是诉讼或案件。任何与银行有关的诉讼或案件，都会吸引人们眼球，成为网民围观的热点。六是监管机构行政处罚、权威机构评级降低以及市场传言，引发银行声誉风险。梳理分析引发银行声誉风险的原因，找出风险的多发点和易发点，有针对性地采取措施进行防范，才能使声誉风险管理更加主动。法律风险是指商业银行的日常经营活动或者各类交易应当遵守相关的商业准则和法律原则，因无法满足或违反法律要求，导致商业银行不能履行合同发生争议或其他法律纠纷，虽然现在银行业的监管体系日益完善，但是还是会存在商业银行所签署的各类合同，承诺等法律文件的有效性和可执行能力出现法律问题，一般银行业对于放款比较常见法律问题。战略风险是指因作出不利的经营决策，未妥当地执行决策，或未能对行业中的变化作出反应而对盈利或资本可能造成影响，对于商业银行来说，为了给股东创造更大的价值，必然就会以增加风险为代价，商业银行的战略规划是影响着银行生死存亡的关键，有效合理的制度战略目标，是银行发展的根本。结合发达国家银行机构发展经验和我国城商行的发展情况，城商行的发展战略定位可以概括为四种：一是综合定位，做大做强，二是依托区域优势，发展成为在某个经济区域内具有较大影响力的区域性银行，三是依托大股东资源，与大股东资源整合，提供某类专业特色产品的银行，四是坚持差异化，在明确发展战略定位的基础上，制度明确的发展愿景，银行使命，战略目标和保障措施，并保持战略的长期性和持续性有效性。先确定大方向的发展基调，才能在细化明确小的战略发展目标，形成线路的整合发展。随着社会的快速发展，银行所面临的风险各种各样，风险存在的形式也越来越多样化，现在网络电信发展迅速，很多不法分子看中此商机，采取通过短信及网络链接等方式盗取客户的资金，造成客户的巨大经济损失，对此很多银行出台了相应的规章制度来杜绝此类案件的再次发生

当前，中国银行监管当局和银行业都意识到风险管理的重要性，但是，中国银行业却面临这样一个难题：整个中国银行业还处于一个转型过程之中，同时不同类型商业银行在公司治理和管理水平方面还存在着相当大的差异。为此，对于中国银监会来讲，既要有对所有商业银行风险管理的统一标准，又要有对处在不同公司治理环境和管理水平的银行制定不同的风险管理标准；同时还要对不同类型的风险和不同类型产品制定不同的风险管理标准。在此，谈一谈银行业都需要遵循的硬性指标：资本充足率：规定了商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%，流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比不应低于25%，核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%，不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%，不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应高于5%，单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。对于银行的存款准备金也是防控的指标，控制银行的利率在基准利率上的比例区间，这些指标不仅保护存款人的利益防控风险，也同时是在保护银行的经营。

为建立有效的风险防范和管理机制，我们首先应树立先进的银行风险管理观念。风险管理的任务就是寻找业务过程中的风险点，衡量业务的风险度，在克服风险的同时从风险管理中创造收益。其次，要建立全面风险管理办法，将信用风险，市场风险及各种其他风险以及包含这些风险的各种金融资产与其他资产组合，承担这些风险的各个业务单位纳入到统一的体系中，对各类风险在依据统一的标准进行控制和管理，再次，健全风险管理体系，要从三个层面进行调整：是要适应商业银行股权结构变化，逐步建立董事会管理下的风险管理组织架构。在风险管理的执行层面，要改变行政管理模式，逐步实现风险管理横向延伸，纵向管理，在矩阵式管理的基础上实现管理过程的扁平化。改变以往商业银行内部条条框框的管理模式，实现以业务流程为中心的管理体制，并不断摸索以战略业务体为中心的风险管理体制。要逐步实现在业务部门设立单独的风险管理部门，通过它在各部门之间传递和执行风险管理政策，从业务风险产生的源头就进行有效控制。最后，要提高风险管理技术。使用内部评级法和资产组合管理等先进的风险度量和管理重要技术。风险对于银行来说是一把“双刃剑”。它既是银行获利的手段，又是损失的原因。管理不当，风险就会侵蚀银行利润，股东投资就得不到预期的回报。严重时风险还会进一步侵蚀银行的资本，极端情况下，银行将会破产倒闭。所以风险管理是银行的基本职能，是银行生存与发展的灵魂。纵观国际银行业发展史，风险管理是商业银行经营成败的关键因素。银行业属于高风险行业，它的稳健发展不仅要求银行奉行审慎经营原则，而且要求金融监管当局必须将风险管理放在监管工作的首位，由此可见风险的防控对于银行的重要性。

银行业在各国都是受到严格管制的行业，但是近年来随着金融经济的飞速发展，银行业与投资银行业务的相互融合就形成了当今的混业经营，混业经营是指在金融监管当局的许可下，金融机构同时经营银行，证券，保险等项金融业务，通常认为，投资银行业务和传统商业银行业务在基本流程，利润来源和经营风格等各方面都存在重大差异，前者的收益水平较高且伴随着的风险也相对较高。事实上，投资银行的风险和商业银行业务相比，并没有人们想象中那么高，但是混业经营到底是否银行银行的危机，从理论上说，如银行大规模开展那些风险较高的投资银行业务，就可能威胁银行体系的稳定，但是实证研究表明，混业经营和银行危机之间没有必然联系，对银行经营范围的限制反而容易使银行收入来源单一，风险过于集中，增大危机发生的概率。对混业经营持反对意见者常用以1929-1933年美国银行危机为例，说明混业经营对银行体系稳定性的潜在危害。但是对当年美国银行的实证显示，银行混业经营和银行危机之间并没有必然联系。其实对于现在的金融发展，混业经营对银行的传统业务的转型是有一定的推进作用而且也有利于分散银行风险，我国投资银行业务可分为证券经纪业务，资产经营业务，证券承销业务和投资自营业务，不同种类业务风险——收益特征不同，1.经纪业务属于低风险甚至无风险，收益较稳定，该业务有规模效益问题，并要求定期投入，更新，扩充，但受大势影响较大，收购兼并资产重组，财务顾问等资产经营业务是有一定收益，风险较低的业务。2.证券承销业务是有一定风险，又有一定收益的业务，目前我国股票首次发行主要采取发行人和承销商协商，向机构投资者寻价的定价方式。与过去采用的按固定市盈率定价方法相比，新股市盈率更高，但对一级市场申购收益率影响不大，在这种情况下，一级市场申购踊跃，对于承销商而言，承销股票既可以获得较高的手续费，又几乎不存在发行不出去的风险，但随着核准制下新股发行制度市场化进程的加快，一级市场与二级市场的价差将越来越小，这也意味着券商将不可避免的面临承销风险。3、证券自营业务是高收益、高风险的业务，特点是收益大起大落，而且一旦投资决策失误或受大势影响很可能亏损，我国投资银行自营业务的操作理念目前主要仍以大自营投资“坐庄”为主，其基本操作策略是：自营商利用其资金优势、持仓账户分散隐藏，研究宣传机构等对某些个股进行深度投资操作，促使中小投资者跟风买进，在各种题材的促成下价位达到市场认为的风险区后，大、中、小投资者根据内幕信息外传的顺序以及对价位控制力度的差异，分层次卖出，操作结果一般是自营商获取高额垄断利润，中小投资者利润有限甚至发生亏损，随着我国证券市场的发展和完善，已有许多自营商开始重新调整投资理念，将投资方向重新定位在股票的内在价值。证券经纪业务，资产经营业务，证券承销业务和投资自营业务上的不同风险—收益特征说明，以投资银行业务的风险高为由，对银行经营范围进行全面管制的理由并不充分。二：有限制的允许混业经营有利于分散银行风险 目前我国银行资金来源以存款为主，资金运用以贷款为主，存贷款利差收入构成我国银行的主要利润来源。在经营范围过窄，收入来源单一的情况下，银行承担了较大的信贷风险，以四大国有商业银行为例，与西方主要国家发展混业经营的银行相比，我国商业银行的财务状况令人担忧，在资金实力和盈利能力方面都存在较大差距，这种状况，极大的影响了我国银行抵御风险的能力，因此，在银行利润来源单一，风险较高且过于集中的情况下，有限制的允许商业银行开展投资银行业务，将有利于银行扩大收入来源，提高盈利能力，分散经营风险，之所以建议“有限制地允许商业银行开展投资银行业务”是因为在现有制度条件下，如允许银行直接或间接参与高风险的投行业务，将可能不利于银行业的安全和稳定。

参 考 文 献

商业银行学（王晋忠） 金融风险管理（邹宏元）

张鸿羽《浅析我国券商内部风险的评估与控制》 《证券市场导报》

徐士敏《我国券商风险防范与管理》

赵晓轮《国内投资银行自营证券业务的未来出路》

《中国金融年鉴》，中国金融出版社1999年出版

胡祖六《银行问题与亚洲金融危机》，清华大学中国经济研究中心学术论文，NO。199806