目 录
一 我国中小企业发展的意义
二 我国中小企业融资难的现状
三 我国中小企业融资难的原因分析
四 解决我国中小企业融资难的对策探讨
关键词：中小企业 融资 企业信用
内 容 摘 要
中小企业是我国国民经济的重要组成部分，是我国经济增长和社会稳定的基础。我国中小企业在发展过程中常常因为规模小，经济项目科技含量低，贷款抵押能力有限等原因而融资困难，难以及时获得发展所需的资金，而错过了最佳的经营机会，使企业受到重创甚至倒闭。怎样解决中小企业融资难问题，成为社会各界不可回避的问题，势必引起高度重视，要解决这一问题，应该从企业自身完善，政府推动，健全金融服务业以及中小企业配套体系等方面入手，达到企业及时融资的目的，促进中小企业健康有序发展。
我国中小企业融资难的原因及对策探讨
1.我国中小企业发展的意义
随着我国国民经济的快速发展，中小企业也快速发展起来，在我国中小企业占企业总数的99%，有75%的人口就业中小企业，85%的中小企业是非国有企业，在技术创新方面70%的项目来自中小企业，中小企业工业总产值占总量的60%，销售收入占57%，实现利税占40%，近年来的出口总额中，有60%以上是中小企业提供的，我国中小企业的迅速发展，在国民经济和社会发展中的地位作用日益增强，另一方面，通过大量中小企业的创办与充分的市场竞争，培养出了大批的企业家人才，企业家精神，对我国社会具有极为深远的重大历史作用。 中小企业具有经营方式灵活，组织成本低廉，转移进退便捷等优势 ，更能适应瞬息万变的市场和消费者追求个性化及潮流化的要求，在我国经济发展过程中，中小企业对活跃市场经济和出口创汇等方面发挥着不可代替的作用。
2.我国中小企业融资难的现状
2.1我国中小企业中管理者素质较低。据相关部门数据，我国中小企业管理负责人初中毕业的占56.3%，高中毕业的占35.1%，大专毕业的占8.2%，而且产业层次低，科技含量小。
2.2缺少足够的银行贷款抵押资产，寻求担保困难非常困难，大多不符合银行的贷款条件。
2.3管理制度不健全，财物账目失真，社会信用偏低，存在着过高的经营风险，所以很难从国有商业银行贷到钱，即使在政府优惠政策条件下贷到钱，由于银行工作人员的腐败，成本也已经很高。
2.4社会服务体系还不完善。中小企业创业辅导，管理咨询，法律援助，技术推广以及企业融资，信息，培训等社会服务体系不健全，公益性服务不足，而中小企业的咨询需求旺盛，有咨询需求的企业占比86%。
2.5我国中小企业融资难，供需矛盾依然突出。有74%的调查企业认为，制约企业发展的因素是“资金匮乏”，有66%的调查企业急需解决融资担保问题，我国中小企业特别是非国有企业，大多通过地下钱庄、私募基金、担保公司、投资公司等融资，所以成本都很高，经营风险很大。特别是在当前全球金融危机形势下，很难及时的按企业发展需求融资，使70%以上的中小企业在3年内倒闭，20%以上的企业生存不到8年，经营超过10年以上的企业不到10%，融资难制约着我国中小企业正常发展。
3.我国中小企业融资难的原因分析
对于我国中小企业融资难的原因，根据我国现阶段的基本国情，应该从企业本身、金融机构服务力，以及政府推动三方面着手考虑。
3.1企业方面
3.1.1资本规模小、诚信度低。许多中小企业没有建立起现代企业制度，产权单一，企业规模小，科技含量低，经营行为短期化，而且负债多，积累小，投资规模与市场竞争力不足，经营管理不规范，抗风险能力低，容易在市场竞争中被淘汰，所以不能如愿融资。
3.1.2中小企业内控制度不完善，财务制度不健全，公司账目失真，造成银行与企业信息不对称，同时企业为了应付来自各方面的监督部门的检查，还要准备多套账目，使银行无法摸清企业的真实账目，增加了中小企业从银行贷款的难度。
3.1.3我国中小企业信用体系不完善，信用状况差，是我国市场经济发展的一个薄弱环节，成为制约我国经济发展的突出因素，企业制假售假，商业欺诈，逃债骗贷，学术不端等屡见不鲜，是企业和社会公众深受其害，由于缺乏足够的企业信用，直接导致中小企业融资难，陷入企业危机，建立健全企业信用体系成为一项当务之急。
3.2银行方面
3.2.1在我国为中小企业服务的金融机构不专业，不明确，服务成为空淡。在我国目前的商业银行体系中，为中小企业融资服务的政策性银行是一块短板，我国遍及城乡的金融企业，受自身的资金水平、服务水平以及国家政策等限制，无法满足中小企业融资的要求。
3.2.2贷款手续繁琐，中小企业可提供的抵押物有限，寻求担保非常困难。由于国有商业银行服务人员的腐败，即使在国家优惠政策下贷到钱，成本已经很高，也有可能已经错过了商机。然而，一些企业一旦从银行借到钱，宁肯接受罚息，也不愿办再续手续，免得再经历一番评估、登记、公证等全套手续，最可怕的是为应付银行贷款，而不得已走上民间高利的途径，使企业再也不能自拔，慢慢死亡。
3.2.3国有商业银行机制失调。银行体制改革强调风险约束机制的建立，各大国有商业银行，为了规避风险，上收信贷权到总行和省行，并坚持面向“重点行业，重点企业，重点地区，重点客户”的四重点方针，使中小企业贷款受到种种制约。
3.2.4近几年来，我国经济快速增长，在经济转型过程中，银行信贷快速扩张,信贷制度不规范，不健全造成银行金融风险，这里面有银行内部人员腐败因素，也有贷款企业管理不善还贷违约的原因。
3.3政府方面
3.3.1抓大放小的政策歧视。政府部门对中小企业的扶持力度小，长期以来，中央为了搞活经济，提出“抓大放小”的方针政策。要求银行部门重点扶持大企业，对中小企业的信用歧视导致金融企业在对大企业和中小企业贷款问题上的不平等。
3.3.2在我国金融行业，缺乏相应的法律法规保障体系，对中小企业的发展缺乏完善的法律法规支持保障，目前只是按企业所有制性质分别定制政策法规，缺乏统一的规范的中小企业立法，造成各种所有制性质的中小企业法律地位和权限的不平等，使中小企业很难从国有银行贷到钱。
3.3.3缺乏为中小企业贷款提供担保的信用体系，我国目前尚缺乏统一的中小企业服务管理机构，如中小企业担保机构，中小企业的信用评级机构等社会中介机构，中小企业间的相互担保机制不规范，变得有名无实。很多国家都建立了中小企业特殊融资机制，设立了中小企业融资机构，在不同程度上，利用政府资金来扶持中小企业的发展，而我国很难得到资金的便利和优惠。
4.解决我国中小企业融资难的对策探讨
中小企业融资难的问题是世界各国普遍存在的，发达国家经过较长时间的市场经济发展过程，逐步建立了一套在完善信用体系基础上的市场体系和政府扶持体系，包括信用机构，担保机构，中小银行，创业板市场等，给中小企业融资提供了全方位的服务。通过发达国家针对中小企业融资难问题的做法，我们可以得到一些启示：美国设立了《中小企业法》推动了中小企业融资，对中小企业政策性金融机构提供了担保基金，引导商业性金融机构对中小企业贷款。日本建立了中小企业公库等，为中小企业服务的政策性金融机构，专门为中小企业贷款，而且资金扶持比重也很高。德国政府强调首先改善中小企业的融资状况，通过立法来为中小企业融资支持，并通过施行特别优惠的条款减税来扶持中小企业的发展。针对我国国情可以从以下几方面探讨对策：
4.1规范中小企业自我管理
4.1.1要明确企业的产权，建立股份合作制，积极稳妥的推进中小企业产权制度改革，根据现代企业制度的要求和我国企业自身的特点，大力推进股份合作制，推进中小企业改革，通过产权转让，股份制改革，租赁，拍卖等多种方式加快放开，搞活中小企业的改革步伐。在改革中鼓励员工自愿入股，增强员工对企业资产的关切度，为企业的发展需求开辟新的融资渠道。
4.1.2规范企业的财务制度，提高财务管理水平。建立完善的财务报表体系，提高企业财务状况的透明度和各项报表的真实性，积极清偿银行的贷款和应付债务等款项。建立企业自身的信用制度，提高信用水平。
4.1.3争做诚信优质企业。企业必须树立良好的信用观念和企业法人形象，杜绝不良信用记录，大力开拓企业发展空间。企业需要建立一套信用等级评价制度和指标，积极融合政府有关部门，使信用体系不断健全，得到社会的认可。
4.2加强金融机构的自身完善
4.2.1合理配置金融资本，金融部门应根据市场经济的发展需求，不应以所有制性质去服务中小企业。在金融政策允许的范围内，充分利用利率杠杆的作用对市场的银行贷款进行调节，使中小企业中及时的拿到合理发展的资金。
4.2.2拓宽多元融资体系，鼓励中小企业依法，以股权融资，项目融资，债券融资，租赁，健全金融组织体系，充分发挥农村合作金融服务中小企业的主力军作用，努力推动地方村镇金融机构和小额贷款公司等新型金融组织完善，入股企业。另外国有银行要成立中小企业专营机构，建立清正廉洁的服务班子服务中小企业。
4.2.3创新金融产品体系。针对中小企业不同的贷款需求开发多样化的金融产品。
4.3政府政策推动
4.3.1政府部门的引导要按不同地区的实际情况，具体问题具体分析，要求进行深入细致的调查研究，了解企业和金融部门的实际情况，有的放矢，参考外国先进的经验，合理出台政策性建议和引导措施，切实帮助企业和银行解决实际问题。
4.3.2着力研究适合本地区的经济金融政策指导，支持本地中小企业和金融组织，提升自身应对市场波动的能力，尤其是应对当前全球经济危机的能力。适时出台适合本地区的法律指导和市场经营规范，强化中小企业的市场经营法律意识，帮助企业提高市场经营水平和社会信誉度，使企业在法律环境下，学会赢得市场，获得利润。
4.3.3完善金融保障体系，加强中小企业信用担保体系建设，建立健全中小企业贷款的担保基金，担保机构和担保方式，激活中小企业可担保资产。
4,3.4加大中小企业服务体系建设，引导和支持中小企业加强管理。行业组织应该充分发挥政府推手的作用，加大中小企业的帮扶力度，为中小企业的发展提供足够的支持。要采取市场化的模式。如政府购买公共服务的模式，加强中小企业培训，提高其经济管理水平和专业技能，加快培养一批具有战略开拓和现代管理水平的企业家队伍，以及一批掌握高精尖的技术专家人才，引导中小企业加强基础管理，健全经营机制，完善治理结构，推进管理创新，全面推进中小企业信息化，提升并拓展各类中小企业信息网站的功能，是中小企业及时全面准确的获取所需的信息。
4.3.5完善我国中小企业信用体系，是解决我国中小企业融资难的前提。企业信用体系的作用在于可以约束企业的失信行为，督促企业在市场经济活动中进行公平竞争，企业的信用体系的关键环节是企业数据库，它可以动态的记录企业在经济交往中的信用信息。由于我国信用体系发展起步晚，存在的问题多，因此借鉴发达国家的经验，将为我国建立与完善企业信用提供有益的帮助。美国是世界上信用管理最发达的国家，它具有完备的企业信用体系，早在20 世纪60年代至80年代，美国就在企业信用管理 法规的基础上，进一步制定与信用管理相关的法律，经过不断完善，目前形成了比觉完整的企业信用框架体系，发达的企业信用中介服务机构，他们都是有私人部门所有，都有它们的核心业务，同时提供咨询和增值企业信息服务，中小企业是参与市场活动的主题，在美国缺乏信用记录或企业信用历史记录很差的企业很难生存和发展，企业都有很强的信用意识。美国的企业中普遍建立了信用管理制度，在较大的企业中都有专门的信用管理部门，为有效的防范信用风险，企业一般不愿与没有资信记录的客户打交道。所以企业都注重自身的信用状况，并会定期向信用信息局查询自己的信用报告，尽可能的避免在信用局的报告中出现自己的负面信息。政府和行业协会相结合的管理体系，在对企业行业的管理中，行业协会发挥了非常大的 作用，不论是资信评级征信还是企业资信收账都建有自己的行业协会，它是一种行业的自律管理部门，同时他也是企业和政府机构联系的纽带。在德国，法国和比利时等一些欧洲国家，企业信用信息服务机构是被作为国家中央银行的一个部门建立，而不是有私人部门发起设立，在法国，中央银行的信用局以每月为间隔向银行采集他们向企业客户发放超过50万法郎的信息。在比利时，信用信息办公室根据一个记录有关分期付款协议，企业资产抵押协议租赁和公司借款中的不履约信息的皇家条令建立起来，并作为中央银行的一个部门。商业银行向中央银行建立的信用风险办公室或信用信息局提供所要求的信息是一种强制行为。中央银行承担对企业信息局主要的监管职能，并提供和执行有关信息的搜集与使用。通过对发达国家企业信用体系的分析，结合我国的国情构建我国企业信用体系可以从以下几方面考虑：
4.3.5.1加快完善企业立法。完备企业信用体系 企业信用健康规范发展的基础必然要求比较完备的行政管理规定，我国可以借鉴发达国家在企业信用管理方面的经验，以尽早为企业信用中介机构的发展奠定制度框架，抓紧研究率先出台与企业信用相关的基本法，为完善对企业信用行业的管理定下基本的制度框架，以促进企业信用行业的规范健康发展
4.3.5.2加快企业信用库的建立。对企业信用的评价主要是建立在企业信用的基础上，因此功能完善的信用数据就成为建立企业信用体系必备的基础，企业信用中介机构建立自己的信用数据库，记录企业的相关信用信息，并不断扩大数据库规模，一方面鼓励企业信用中介机构注重自身信用数据建设，另一方面政府有关部门要建立企业行业数据库，并把数据的相关内容提供给银行机构，是企业信用数据与银行数据共享
4.3.5.3建立科学严谨的企业信用评价指标体系。一般情况下，银行接到企业贷款申请后，会要求企业提供财务状况等基本资料，并通过企业中介机构获取企业信用历史报告，把资料输入电脑，通过内部评分系统立即得出企业信用分数，从而决定是否给申请企业发放贷款。
4.3.5.4促进企业信用中介机构的建立与规范发展，由于信用中介机构在防范金融风险和促进信用交易方面的重要性，信用中介机构本身的信用就成为建立企业信用体系过程中必须解决的问题，目前我国的企业信用中介机构已经起步，采用公司制的市场运营方式，市场需求及业务量还相对较低，政府对企业信用信息的利用程度还不大，使中介机构在市场竞争中比较明确的进入退出机制并加以规范，在政府的监管中，企业信用体系规范逐步健康建立起来，从根本上解决了因企业信用向商业银行贷款难的问题。
参 考 文 献
顾永敏：中小企业融资难的原因及对策发展（2008.2）
叶倩：中小企业融资难困难与融资体系的构建【J】
商场现代化（2006.10：145-146）
3，经济月刊：中小企业的作用不容忽视2009-12-17,2，《论中小企业的融资与管理》陈晓红 湖南人民出版社
