浅谈企业资金管理模式

目   录

一、前言2

（一）、选题背景2

（二）、研究的思路及方法2

二、结算中心模式2

（一）、结算中心内容2

（二）、结算中心职能3

1、资金计划职能3

2、资金结算职能3

3、资金调控职能3

4、资金筹措职能3

（三）、结算中心模式存在的问题3

1、结算中心资金结算的合法性问题4

2、结算中心削弱了成员单位的自主经营权问题4

3、导致增加企业集团税务成本问题4

4、资金结算中心受监控的问题4

三、财务公司模式4

（一）、财务公司内容4-5

（二）、财务公司职能5

1、支付结算职能6

2、筹融资职能6

3、信息咨询职能6

4、资金管理职能 6

四、财务公司与计算中心的比较6

（一）、中心与财务公司职能的比较6

（二）、结算中心与财务公司相比，结算中心不能做的业务7

（三）结算中心与财务公司相比，财务公司的优势7-8

五、某企业集团为例分析财务公司优势8

内 容 摘 要

目前，企业的资金管理控制主要两种有模式：结算中心和财务公司，结算中心模式是目前国内大型企比较常用的资金管理控制模式，但随着我国经济的迅速发展，在国家鼓励有条件的企业“走出去”的大背景下，企业的资金规模快速扩张，大型企业特别是国有大型企业集团的货币资金也伴随着大量的留存及高速度的增长，因此企业对资金的使用、管理效率也提出了更高的要求。单一的结算中心模式已经不能满足企业的发展，管理模式上午升级换代，是企业资金管理的要求，更是企业发展的要求。财务公司作为大型企业集团的附属非银行金融机构，它的发展将对集团的发展会起到重大的战略意义：它能够集合管理资金能促使企业从粗放型向集约型转变;可以以资金为纽带，以服务为手段，增强集团公司的凝聚力;能够采用更广泛的融资手段增强企业集团的融资功能，能更及时解决企业集团急需的资金问题，保证企业生产经营的正常进行，促进集团的发展壮大。因此财务公司的快速发展是企业转型升级的重要发展要求。

关键词 ：资金控制；管理模式；财务公司；职能