公司的营运资金管理

   

内 容 摘 要1

企业的营运资金管理2

一、对企业营运资金概述2

（一）、对营运资金的定义2

（二）、营运资金对企业的重要性3

二、营运资金的特点3

1、营运资金的来源具有灵活多样性。3

2、营运资金的数量具有波动性。4

3、营运资金的周转具有短期性。4

4、营运资金的实物形态具有变动性和易变现性。4

四．企业营运资金管理存在的问题。4

（一）、目前企业的营运资金管理存在的问题及成因。4

（二）、企业营运资金管理问题的案例分析7

五．面对企业的营运资金管理存在的问题的建议9

（一）、对营运资金管理的建议。9

（二）、营运资金管理成功的案例分析。12

七、总结13

参 考 文 献14

内 容 摘 要

     营运资金是衡量一个企业短期偿债能力的重要指标，是企业赖以生存的血液，它在企业财务管理中一直占据十分的重要地位，因此，营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分，营运资金管理水平的高低，直接影响企业资金的流动性，进而影响企业的成本与效益，对企业的畅通运行具有非常重要的意义。然而在现实中，营运资金往往是企业资金链中最薄弱的环节，企业在运营资金管理中存在很大的不足，因此，对企业运营资金加强管理是一件十分重要的并且刻不容缓的事情，加强对营运资金的管理对企业有十分重要的意义。 

关键词：   重要指标   流动资产  流动负债  资金管理