企业营运资金管理中存在的问题及对策研究—以迅达公司为例

一、绪论3

（一)研究背景及意义3

1.研究背景3

2.研究目的及意义3

（二)文献综述4

1.国外文献综述4

2.国内文献综述5

3.国内外文献述评5

（三）研究思路和方法5

二、营运资金管理概述6

（一）营运资金管理6

（二）营运资金管理的原则6

1.合理确定营运资金的需要数量, 节约使用资金6

2.加速营运资金的周转6

3.合理安排流动资产与流动负债的比例关系6

三、企业营运资金管理中存在的问题7

（一）企业营运资金管理理念落后7

（二）资金存量较大与相对分散并存7

（三）企业的营运资金周转缓慢，效率较低7

（四）信息反馈不畅，影响运营资金的整体效益7

（五）缺少科学完善的营运资金预算体系7

（六）营运资金结构不合理8

四、案例分析---以迅达公司为例8

（一）迅达公司背景8

（二）迅达公司营运资金管理存在的问题8

五、强化企业营运资金管理的建议10

（一）提升运营资金管理理念11

（二）改进资金管理模式，促进资金管理集约化11

（三）加快资金周转，提高资金使用率11

（四）以资金管理带动企业整体管理，促进效益实现11

（五）完善营运资金的预算管理体系12

2

参考文献 .................................................................14

内 容 摘 要

随着经济全球化时代的到来和社会主义市场经济体制的不断完善，我国企业所面临的国内外市场竞争日趋激烈。怎样才能够提升资金的利用率，增强企业的经济效益已经成为了每个企业在管理中不得不思考的问题。所以强化对营运资金管理问题的研究，提升营运资金管理效率势在必行。营运资金的管理关系到企业的健康持续发展，长期以来一直都是各企业所关注的焦点。企业为了能够更好的生存和发展，首当其冲必须先做好企业管理，然而财务管理是企业管理中的一部分，资金管理又是现代企业财务管理的核心，所以，有必要对资金管理做一下探索和研究。

【关键词】营运资金管理 ；应收账款管理 ；存货管理