公司的营运资金管理公司营运资金管理-word文档网

一、公司的营运资金管理的含义 2

（一）、营运资金相关含义 2

1、营运资金定义 2

2、营运资金管理的概念 2

3、营运资金管理的内容 2

（二）、营运资金特点 3

1、周转时间短 3

2、非现金形态的营运资金 3

3、数量具有波动性 3

4、来源具有多样性 3

二、公司一般组织结构框架 3

（一）、公司概述 3

（二）、营运资金对公司发展的意义 3

三、在框架中，公司营运模式 4

（一）、企业营运资金管理存在的主要问题 4

1、固定资产比重过大 4

2、闲置资产过多，占用大量资金 4

3、负债结构不合理，还本付息压力大 4

4、营运资金内部管理存在问题 5

（二）、企业营运资金管理的解决方法 5

1、优化资产负债结构管理营运资金企业的营运资金 5

2、对营运资金内部控制进行管理 6

四、各种营运方式，资金的获利情况 8

五、营运资金的流向以及优劣势 8

(一)、提高营运资金管理效率的优势 8

1、规避风险 9

2、增加价值 9

3、提高效率 9

4、完善制度 9

（二）、建立完善的制度 9

六、与各种数据的比值关系 11

七、总结 11

内容摘要

营运资金是企业财务管理中非常重要的组成部分，营运资金管理不善，企业不但将造成资金浪费，还可能无法偿还到期债务而导致破产，目前我国企业普遍存在资金短缺问题，大大限制了生产经营的发展，而企业的生产与发展在很大程度上，可以说是维系于营运资金的发展和运转情况的，因此，研究营运资金的管理是有着重要意义的。加强对营运资金的管理和利用，是企业发展的必经之路。

关键词：营运资金企业发展管理研究分析偿债能力