关于中小企业现金管理的调查报告

一、杭州市上城区灵感装饰材料商行简介

二、杭州市上城区灵感装饰材料商行现金管理调研概述

（一）调研的背景

（二）调研问卷设计的基本思路

（三）调研的时间、对象和主要方法

三、杭州市上城区灵感装饰材料商行现金管理问题的调查分析

（一）现金储蓄方式方面

（二）贷款方式方面

（三）应收账款方面

（四）财务人员素质方面

四、杭州市上城区灵感装饰材料商行现金管理问题的建议与对策

（一）选择合理的现金储蓄方式

（二）降低贷款成本减少现金支出

（三）加强应收账款管理

（四）加强对财务人员的管理

内 容 摘 要

现金管理在现代企业管理中占据着十分重要的位置，并且将日益凸显其重要性。合理的现金管理不仅可以为企业内部的管理流程和业务手段提供多种渠道，对企业外部来说，现金管理还可以拓展企业的业务市场，提高企业综合竞争力。本文通过对杭州市上城区灵感装饰材料商行现金管理中存在的问题进行分析，具体从企业储蓄方式单一，使得存款利息收益与存款使用灵活性不能兼得；企业贷款成本较高，增加了企业经营负担；企业应收账款周转缓慢，造成资金回收困难；以及企业财会从业人员的素质不高四个方面进行分析，并提出相应的解决方法和建议，从而使企业现金管理达到一个比较优化的状态。

【关键字】现金管理    观念    对策