目 录
一、资金筹措的渠道及其特征和战略2
（一）、资金筹措的概念2
（二）资金的筹措渠道2
1、内部资金筹措………………………………………………………………………..3
2、外部资金筹措………………………………………………………………………..3
（三）资金筹措的特点………………………………………………………………………5
（四）什么是资金筹措战略…………………………………………………………………8
1.资金筹集战略的概念.....................................................................................................8
2.企业资金筹集的风险.....................................................................................................8
（五）企业资金的合理筹集....................................................................................................9
1.树立正确的风险观念.....................................................................................................9
2.优化资本结构.................................................................................................................9
3.保持和提高资产流动性................................................................................................10
二、资金的运用…………………………………………………………………………………...10
(一)资金运用的含义………………………………………………………………………..10
（二）资金运用账户的概念………………………………………………………………..12
（三）什么是资金运用战略………………………………………………………………..12
1、长期投资战略………………………………………………………………………13
2、短期投资战略………………………………………………………………………13
3、投资组合战略………………………………………………………………………13
三、资金管理的原则和风险及其重要性………………………………………………………..13
（一）资金管理的主要内容和任务………………………………………………………..13
1.资金管理的主要内容……………………………………………………………….....13
2.资金管理的任务…………………………………………………………………….....14
（二）资金管理的重要性…………………………………………………………………..14
1.资金是企业得以生存和发展的基础………………………………………….............15
2.商品经济条件下商品的使用价值和实际价值为同一体………………………….....15
3.从财务角度来看企业风险的重要性……………………………………………….....15
（三）资金管理的原则…………………………………………………..............................16
（四）资金管理涉及的主要风险…………………………………………………………..16
内 容 摘 要
资金是作用于再生产过程运动着的价值，它具有垫支性，运动性，时间价值，增殖性等主要特征。社会主义企业的生产经营资金是社会主义再生产过程的财产物质价值的货币表现。作为一个生产要素，资金贯穿于企业生产经营活动的始终，反映企业经济活动全过程。 资金投入是企业生产经营活动的前提条件。有了资金投入后，企业必须按一定比例将资金分配于供应过程，生产过程和销售过程，以保证这个过程的继续性和并存性，达到高效的投资收益率。如果企业把资金过多地投到供应过程。采购大批的材料，则必然影响到生产过程和销售过程的资金需要，影响到整个企业的资金运动。因此，如何以最经济有效的方式筹措和运用资金对于企业的生存和发展有着重要的意义。
关键词：价值 时间价值 投资收益率 资金运动 经济有效
