浅析银行信用证审核业务的风险及防范策略--以交通银行温州分行为例

目录

一、审核信用证的概念及要点 1

   （一）审核信用证的概念 1

（二）审核信用证的依据和要点 1

二、交通银行信用证审核业务的现状及发展趋势 2

（一）信用证审核业务的现状分析 2

     (二) 信用证审核业务的发展趋势. ....................................... 3

三、银行在信用证业务中面临的风险 3

（一）信用证欺诈行为 3

（二）进口商无理拒付合格单据或因破产给银行带来风险 3

（三）信用证打包贷款给银行带来风险 3

（四）进出口双方合谋欺诈给银行带来风险 4

四、银行信用证业务的风险防范策略 4

（一）对信用证欺诈行为的风险防范策略 4

（二）对进口商无理拒付合格单据或破产的应对策略 5

（三）对信用证打包货款的应对策略 6

（四）对进出口双方合谋欺诈的应对策略 6

五、总结 7

参考文献 7

浅析银行信用证审核业务的风险及防范策略

--以交通银行温州分行为例

摘 要：近年来，我国的进出口贸易增加的越来越快，有50%以上的进出口贸易都采用了信用证付款方式。所以信用证作为一种付款方式被广泛的接受与应用。但是，信用证业务自身的复杂性和它的一些独立性问题加大了银行对其本身的风险防范和金融监管的难度。本文是主要介绍银行在信用证审核业务方面是如何进行的，以及如何才能在审核信用证时做到对它的风险防范以及对风险做出相应的防范策略。

关键词：信用证；审核；风险；对策