基于风险控制的中小企业信贷信用机制分析

摘 要

中小企业是市场经济中最活跃的经济主体，已经成为我国经济增长的主要动力之一。中小企业在产品技术创新、产业结构调整、区域经济崛起，尤其在缓解就业压力和农村劳动力转移诸方面均发挥着重要作用。中小企业要保持快速增长的态势，不能仅依靠自身的积累，必须依赖外部融资的支持，商业银行贷款成为其融资的主要渠道。但实际上，中小企业贷款难是一个普遍性的问题，其在世界上任何一个国家都不同程度的存在着。

本文以商业银行如何进行中小企业信贷业务风险控制为立足点，在研究中小企业特点以及信贷风险特点的基础上，剖析了制约中小企业银行贷款融资的障碍所在，指出中小企业贷款难的关键原因在于中小企业信用缺失以及银行缺乏对企业信用状况的有效评定。

本文试图以建立中小企业信用评级机制为突破口，为解决中小企业银行贷款融资难问题提供技术支持。通过分析研究银行现行信用评级机制对中小企业进行评级的缺陷，根据中小企业的特点及实际情况，借鉴目前国际、国内信用评级的先进理论和实践经验，对现行信用评级机制进行了修正和完善，建立了一套适用于中小企业信用评级的指标机制。

关键词： 风险控制 、中小企业、 信贷 、信用机制

正文目录

第一章   绪论 1

一、选题背景与意义 1

二、本文的研究思路 2

三、本文的研究方法 2

第二章   信贷风险相关理论 3

第一节 信贷风险概述 3

一、信贷风险的含义 3

二、信贷风险的经济学分析 3

第二节 信贷风险控制概念及基本思路 5

一、信贷风险控制的概念 5

二、信贷风险控制的基本思路 6

第三章  中小企业信贷概述 7

第一节 中小企业的界定及特点 7

一、中小企业的界定与特征 7

二、中小企业信贷风险特点 9

第二节 中小企业信贷分析 10

一、中小企业信贷需求分析 10

二、中小企业信贷难的原因分析 11

第三节 我国中小企业信用评价机制 13

一、商业银行信用评价应用分析 13

二、现行评价机制存在的问题 14

第四章   我国中小企业信用评价机制的建立 15

第一节  中小企业信用评价定量模型 15

一、Altman的Z计分模型的介绍 15

二、对Z计分模型的进一步探讨 15

三、对Z计分模型的调整 15

三、初步信用级别的判定 16

第二节 中小企业信用评价定性指标体系 16

一、宏观层面分析 16

二、中观层面分析 17

三、微观层面分析 17

四、构造新的中小企业信用评价定性指标体系 19

五、中小企业信用评价定性指标体系的使用 20

第五章 总结 21

参考文献 22