工商银行内部控制问题研究

工商银行在我国金融体系中占有重要地位，国家金融体系的安全运行需要工商银行的稳健经营。而内部控制是保证工商银行经营安全的重要环节，只有不断完善内控体系，才能增工商银行强抵抗风险的能力。本文从工商银行内部控制的概念出发，以《企业内部控制基本规范》和《工商银行内部控制指引》等政策性文件为理论基础，以内部控制的五个影响因素为主线，通过文献研究法，调查法等方法对工商银行的内部控制情况展开研究，提出各方面存在的问题，并针对这些问题得出完善工商银行内部控制的具体建议。

关键词　工商银行；内部控制；管理措施

目    录

摘要I

一、前言2

（一）研究背景2

（二）内部控制相关理论3

二、　工商银行内部控制案例简介5

（一）工商银行简介5

（二）工商银行内部控制制度现状分析5

三、工商银行内部控制存在的问题和原因9

（一）工商银行内部控制存在的问题9

（二）工商银行内控管理工作存在问题的原因分析10

四、工商银行内部控制的建议13

（一）内部控制环境建议13

（二）风险识别与评估建议13

（三）内部控制活动建议14

（四）信息与沟通建议15

（五）内部监督建议16

结 论17

参考文献18

致谢20