浅析企业现金管理中的问题及对策——以棕立精细化工有限公司为例

一、现金管理的概述1

（一）库存现金1

（二）企业现金管理的概述2

（三）现金管理的八不准2

二、目前现金管理存在的主要问题2

（一）库存现金内部控制制度缺失3

（二）企业白条抵库、坐支和小金库现象普遍4

（三）库存限额不明确4

（四）大额支现4

三、现金管理问题存在的主要因素5

（一）岗位分工不明确5

（二）监管不力5

（三）规章制度不完善5

（四）财务人员素质较低5

四、解决企业现金管理问题的对策及建议6

（一）加强并完善企业现金制度的管理6

（二）提升相关负责人的专业技能6

（三）加强企业文化，提高职工法律意识6

五、结束语6

参考文献7

浅析企业现金管理中的问题及对策——以棕立精细化工有限公司为例

摘要：本文所指的库存现金是指企业库存的人民币现钞。它是企业流动性最强的资产，对于维持企业正常的生产经营管理具有重要作用。但库存现金也是企业资产中最容易流失的资产，加强库存现金管理对于企业和国家都具有重要的意义。库存现金管理一直以来都被视为企业货币资金管理的中心理念。由于现代信息技术的发展，电子管理已经普及，人民渐渐忽视了对现金的人工管理。因此，我们必须加强对其重视与管理。本文以北京棕立精细化工有限公司为例，主要介绍了中小企业库存现金管理中出现的问题、出现这些问题的原因及解决企业库存现金管理问题的对策和建议。并着重强调要加强企业现金管理的力度，加强企业文化，提高职工的法律意识。

关键词：库存现金 现金管理 中小企业