浅谈金华市天天食品有限公司现金使用效率管理

一、现金流量的概述1

(一)现金流量的的含义1

(二)现金流量的管理的概念1

(三)现金流量管理的原则1

二、金华市天天食品发展有限公司现金管理中面临的问题3

（一）现金利用率低下3

（二）现金预算不健全3

（三）应收账款居高不下导致现金周转不畅3

（四）投融资能力较弱，且缺乏科学性4

三、如何提高现金使用效率的策略4

（一）确定最佳现金持有量4

（二）缩短应收账款在途时间5

（三）编制合理的现金预算，加强资金调控7

(四)如何提高该企业的融资能力8

四、总结9

参考文献9

浅谈金华市天天食品有限公司现金使用效率管理

摘要：随着我国现代市场经济的发展，许多企业都加强现金管理的重要性，作为我国国民经济重要组成部分的中小企业,对我国经济持续增长和社会发展起着举足轻重的作用,而现金流流转不畅、现金短缺一直是制约我国中小企业发展的主要瓶颈之一。在保证企业正常经营活动的同时,如何降低现金持有量、最大限度的的节约现金,以便将闲置的现金用于投资,转化为企业的收益,这就是现金流管理的目的。也就是说,企业应该在降低风险与增加收益之间寻求一个平衡点,以确定最佳现金流量，规避周转风险。现金流对于企业,就如同人体中的血液,只有具备良好的现金流状况,企业才能健康成长。

关键词：现金管理  中小企业  使用效率  现金持有量