关于小额贷款公司风险管理制度设计的探析

论文摘要

小额贷款公司作为我国农村金融市场深化改革的新生事物，对缓解“三农”贷款难，中小企业贷款难、担保难、贷款成本高等融资问题发挥了积极作用。商业性小额贷款公司以其贷款手续简便，担保条件低等独到的经营特点，在农村地区借贷市场上得到了快速发展。但是随着小额贷款公司试点工作的进一步推进，在我国经济发达地区农村小额贷款公司普遍面临着不同程度的经营风险，这些风险说明了过多的非信用贷款让小额贷款公司背负了不少的压力。而这一切都已经严重阻碍了小额贷款公司的可持续发展。可见如何控制和降低小额贷款公司的经营风险，保证小额贷款公司可持续发展是摆在我们面前的一个重大课题。同时在中小企业和个体工商户贷款难、“三农”贷款难，金融供给和需求结构性失衡的现实情况下，对这样一个具有金融机构创新的组织进行风险控制的研究，无疑具有浣的意义。本文主要研究小额贷款公司的经营风险控制问题，根据各方面的调查结果充分了解公司当前的经营流程，归纳出小额贷款公司所面临的风险类型，从防范决策风险、财务风险、操作风险、信用风险、法律风险等方面提出风险控制体系设计的基本思路。

关键字：小额贷款公司  风险管理  制度设计

由于国内外学界对小额贷款公司这一具体个体的研究起步较晚、研究成果较少，所以还未形成系统化理论。然而，国内外对小额信贷的研究却取得了一定的成果，形成了相对成熟的理论体系。并且，小额贷款公司，是以小额贷款业务为主要经营范围的有限责任公司或股份有限公司。因此，研究小额贷款公司风险控制问题，可以在国内外对小额信贷风险控制的研究基础上进行。

一、国内外关于小额贷款风险控制的研究现状

（一）国外研究现状

传统观点认为，向穷人和小型经营活动组织发放贷款面临较高的交易成本、较高的违约率，风险难以控制。但在实践中却发现小额贷款一直保持着惊人的高还款率，这也成为小额信贷吸引众多学者研究的主要原因，对小额信贷的风险控制主要是基于小额信贷机构的一系列创新机制的研究。