目录
一.现金管理概述………………………………………………………………… 1
二.企业现金管理存在的问题…………………………………………………… 1
(一)现金管理水平低，使用效益…………………………………………………1
(二)对日常备用金的管理不妥当…………………………………………………2
(三)存在无预算和无计划管理……………………………………………………2
(四)责任不明确……………………………………………………………………2
三.加强现金管理的对策………………………………………………………….3
(一)盘活现金存量,提高现金使用效率 …………………………………………3
(二)建立健全的备用金使用控制制度……………………………………………3
(三)实施现金预算管理……………………………………………………………4
(四) 实行经济责任制…………………………………………………………….4
参考文献……………………………………………………………………………6
内容摘要
随着社会主义市场经济的不断发展，加强内部管理，提高经济效益，是企业发展的必由之路。企业管理的目标是生存、发展、获利，财务管理是企业管理的重要组成部分。贯穿于企业管理全过程的是资金，缺乏资金企业将丧失最基本的生存权利，更谈不上企业发展和获利。因此，推行以资金管理为核心的财务管理工作更有利于实现企业管理目标。资金管理始终渗透和贯穿于一切经济活动之中，资金链的安全与高效决定了企业的生命力。如果管理中资金管理存在资金分散，使用效率低下,资金管理信息失真，就难以为科学决策提供依据.企业的流动资金是企业的“血液”，它的流动和运动，反映在企业生产经营的各个环节。管好用活流动资金，加速流动资金周转，是企业生存和发展的需要。本文通过对企业流动资金管理的现状描述，找出企业流动资金管理中存在的问题及成因，说明企业加强流动资金管理的意义和作用，提出加强流动资金管理的途径与对策。
关键词：企业，现金管理，对策
