昆明海螺水泥有限公司资金管理中存在的问题及对策研究

中文摘要

在公司管理中，资金管理是根本，对公司的经营成长至关重要，资金是企业是否能时序发展经营的源泉，一定要保证公司资金的可用量，资金周转期与资金的供应上，应收账款与库存量的占用资金，管理模式面临改革与创新，传统资金管理已跟不上时代的步伐。所以国有企业财务部门有一项重要任务就是改变国有资金管理。随着公司走向国际化，国有企业对于资金的管理越来越重视，由于经济的市场需求不断扩大，传统的资金管理模式，已逐渐跟不上现在国有企业资金运营的脚步。本文分析了在加强国有企业资金管理重要性的基础上，探讨了昆明海螺水泥企业资金管理方面存在的问题，对国有企业资金管理进行了全面的研究，并提出相关改进对策。

关键词：资金管理  昆明海螺水泥

目录

一、 引  言 1

（一） 研究背景 1

（二） 研究意义 1

（三） 研究方法和目的 1

二、 企业集团资金管理理论综述 2

（一） 资金管理的概念 2

（二） 资金管理的方式 2

（三） 资金效率 3

三、 昆明海螺水泥集团资金管理现状分析 3

（一） 集团资金流动性管理介绍 4

（二） 昆明海螺水泥集团资金管理实施现状 6

（三） 昆明海螺水泥集团资金管理问题分析 8

四、 昆明海螺水泥集团资金管理的对策 8

（一） 强化内外部货款回收结算管理 9

（二） 建立健全资金风险防范体系 9

（三） 建立健全资金全面集中的管理体系 10

（四） 完善资金管理 IT 平台功能 11

结论 12

参考文献 13