论公司现金流管理存在问题及对策研究

中文摘要

企业中的现金是以货币形式存在的资金，只有让资金处于正常有序的状态时，企业才能保证日常运营的高效稳定，这对企业价值的提升具有重要作用。

随着社会的发展，文化作为国家竞争中的软实力重要性越来越高，文化行业作为我国经济发展的重要行业之一，本文以现有的现金流管理相关的理论为基础，结合长城动漫有限公司自身的现金流管理现状，探究其现金流管理存在的问题，产生该问题的原因，以及应对管理问题的解决办法。

关键词：中小企业  现金流管理

目录

一、 引言 1

（一） 选题背景 1

（二） 选题目的和意义 1

（三） 研究方法 1

二、 现金流量理论综述 2

（一） 概念 2

（二） 目标 2

（三） 内容 2

三、 长城动漫公司简介及现金流管理现状 3

（一） 公司简介 3

（二） 现金流管理现状 4

四、 长城动漫公司现金流管理存在的问题及原因分析 8

（一） 存在问题 8

（二） 对存在问题的原因分析 9

五、 完善长城动漫公司现金流管理的措施 10

（一） 建立严谨的现金流管理体系 10

（二） 建立现金流风险识别机制 10

（三） 建立合理融资结构，构建融资渠道 10

（四） 提高现金流管理人员专业水平 10

结论 11

参考文献 12