AL互联网金融小额信贷企业内部控制研究

中文摘要

以AL金融为例，在当今时代的冲击下，构建一个健康、可操作的内部控制制度，对于维护稳定、健康和可持续发展具有重要意义。互联网金融小额信贷公司有助于更好地预测、控制和避免金融竞争浪潮中不必要的风险。AL金融在稳定、持续、健康的收入增长基础上，提升小微企业的发展潜力和农民、商人的服务水平，保持小额信贷市场的稳定，促进互联网借贷市场守法公正。促进企业规范发展和健康竞争。更重要的是，AL金融通过建立良性有序的内部控制机制，对整个公司的经济发展和就业起到了积极的作用。

关键词：互联网金融；小额信贷企业；内部控制机制；放贷风险

目录

一、 AL金融内控现状分析 1

（一） 企业简介 1

（二） 业务风险评估 1

（三） 控制活动 1

二、 AL金融内控问题分析 2

（一） 内部控制环境不完善 2

1． 组织机构设置方面 2

2． 职责分工角度 2

3． 法务环境角度 2

（二） 风险识别与评估机制缺乏 2

（三） 控制活动失效 3

（四） 内部监督评价体系缺乏 3

1． 没有发挥有效的内部审计作用 3

2． 未建立全面有效的内部评价体系。 3

三、 以AL金融为例构建互联网新型内控模式 4

（一） 建立健全科学合理的内部环境 4

1． 优化组织结构，细化部门职责 4

2． 坚持不懈的塑造符合自己发展的企业文化 4

（二） 加强信贷放款风险评估与管理工作 5

1． 增加信贷风险管理意识 5

2． 加强风险考核与责任追究，细化操作细则 5

（三） 健全内部控制制度，确保控制活动有力 5

（四） 构建有效的内部控制监督评价体系 6

1． 切实发挥内部审计作用，确保内部审计真实有效 6

2． 完善内部评价工作制度 6

四、 结论 7

参考文献 8