商业银行操作风险管理研究

商业银行操作风险管理研究

摘要

商业银行是以盈利为目的的金融部门，在获取利润的同时也伴随着各种各样的风险。随着金融不断创新和发展，商业银行面临的操作风险也口益复杂。应对商业银行新的风险管理状况，巴塞尔委员会正式将操作风险、信用风险和市场风险一起定义为银行三大风险，至此，操作风险管理成为全球银行业关注的关键问题。与国际操作风险管理水平相比，我国商业银行操作风险管理水平还比较落后，仍处于初级阶段，我国商业银行对操作风险管理的意识还比较薄弱，操作风险管理体系还不够健全，管理监督体系也不够完善。本文首先对商业银行操作风险管理理论进行了概述，继而分析了商业银行操作风险存在的缺陷及成因分，从而提出完善商业银行操作风险管理的建议。

关键词:商业银行；操作风险；风险管理

目录

一、引言 4

（一）研究背景 4

（二）国内研究现状 4

二、商业银行操作风险管理理论概述 6

（一）商业银行操作风险的定义 6

（二）商业银行操作风险的影响因素 6

1.人员因素 6

2.流程因素 6

3.系统因素 6

4.外部事件 6

三、商业银行操作风险存在的缺陷分析 7

（一）外部风险环境不完善 7

（二）内部控制制度执行不到位 7

（三）办公场所管理疏忽 7

（四）风险防范意识不强 7

四、商业银行操作风险管理存在缺陷的成因分析 8

（一）商业银行内部控制体系不完善 8

1.内部控制体系制度存在缺陷 8

2.操作风险监管方式较为落后 8

（二）商业银行操作风险管理方法、手段落后 8

1.操作风险管理流程不科学 8

2.操作风险信息披露不充分 8

（三）商业银行操作风险管理外部环境不完善 8

1.外部欺诈事件多发 8

2.外部法制环境不健全 9

3.外部监管力度不够 9

（四）商业银行操作风险管理文化缺失 9

1.操作风险防控意识薄弱 9

2.对操作风险认识存在偏差 9

五、完善商业银行操作风险管理的建议 10

（一）完善内部控制机制 10

1.构建独立的内部控制架构 10

2.健全内部控制制度 10

3.加大内部监管力度 10

（二）构建操作风险管理体系 10

1.完备操作风险损失数据库 10

2.建立科学的操作风险管理流程 10

（三）创造优良的操作风险管理外部环境 11

1.优化外部法律环境 11

2.发挥外部监管作用 11

3.引导客户提高风险防范意识 11

（四）加强操作风险管理的文化建设 11

1.提高员工对操作风险的认识 11

2.培育良好的风险管理理念 12

3.营造“以人为本”的合规文化 12

参考文献 13

致  谢 14