论银行经营中的风险

一、基于新巴塞尔资本协议的银行经营中风险来源及分类

二、现代银行经营中风险的组成及各风险管理手段 

三、德意志银行针对经营风险的控制手段带来的经营及启示

四、试讨论现代银行经营中人员操作风险的控制方法

内 容 摘 要

银行是经营风险的特殊企业，其经营风险的本质特征决定了风险管理是其经营发展的主要内容。商业银行作为市场经济的产物，其经营必然受到市场经济的影响。次贷危机于2007 年年底爆发而引发的全球金融危机，为国内商业银行风险管理敲响了警钟，国内商业银行有没有能力去面对和管理，在信用、市场、操作风险的综合冲击下，国内商业银行需要全面提升风险管理的能力和水平。

2004 年 6 月正式发布了《巴塞尔新资本协议》，该协议明确地将操作风险的管理纳入金融机构的风险管理框架中，对国际银行业操作风险的度量和管理提出了新的要求。作为巴塞尔委员会的成员国，中国必然会受到《巴塞尔新资本协议》的直接影响。根据巴塞尔委员会在协议中所给的定义，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。根据风险形成的原因，操作风险又可分为两类：一类是在应对如政治、税收、社会、政府等外部事件或环境时因采取了不恰当的策略而导致的风险，平常又称为外部事件风险或外部依存风险，主要是与外部事件有关的；另一类是由人员风险、流程风险和技术风险等组成的因操作失败或失误引起的风险，是与管理质量或内部控制效率有关的，有时也称为内部风险。本文就银行经营中的人员操作风险方面做内部风险控制的研究。