目 录
1 引言．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3
1.1研究的背景和目的．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3
1.2研究的意义．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4
1.3研究的内容．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．
1.4研究的思路和方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 4
2 文献综述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 12
2.1 国外研究．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ．．．．．．．．．12
2.2 国外研究．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12
3 相关理论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13
4.案例．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13
4.1 A银行简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14
4.2 A银行信贷风险控制过程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ．．．．14
4.3A银行信贷风险控制效果．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14
5 基于案例得出的结论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14
5.1 A 银行信贷风险控制的问题．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14
5.1.1 信贷风险控制方法的不足．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15
5.1.2 信贷风险控制体系的不完善．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15
5.1.3 风险管理和内控制度不完善．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16
5.2 银行信贷风险管理控制问题的成因分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16
5.2.1经济因素．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17
5.2.2 银行自身因素．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17
5.2.3其他因素．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18
6.解决问题的启示．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．19
6.1 明确 A银行信贷风险控制思路．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20
6.2银行信贷风险控制体系的优化．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ．．21
6.2.1建立直观科学的风险预警指标体系．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．22
6.2.2施行“三权分立”的贷款审查组织架构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23
6.2.3构建有效的贷款审批流程体系．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．24
6.2.4建立和完善风险管理岗位设置．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 27
6.3F 银行信贷风险内控的具体对策．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．30
6.3.1建立良好的信贷文化.．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．.30
6.3.2建立信贷风险控制制度．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．.31
6.3.3进行风险组织架构调整，实现风险控制前移．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．31
6.3.4发挥内部审计在信贷风险控制中的作用．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．.32
6.3.5加强对贷款企业基本情况的审查力度．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．32
7.结论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．
1引言
1.1研究背景和目的
进入 20 世纪 80 年代以后，我国现代信息技术得到前所未有的发展，在全球国际金融和经济环境进入大变革的新时期，我国中小企业金融机构迎来了历史发展的新机遇，但同时于是伴随的是，新国际金融环境下对中小企业的风险控制提出了更高、更严、更准确的要求。以 2008 年“次贷危机”为例，全球金融危机 ，国内外中小金融机构纷纷倒闭，其中最为关键的一点在于对风险控制的不足。在面临众多不确定的风险因素环境下，中小金融机构不能对我国经营和发展进行明确的定位，失去了竞争力，因此当前我国中小金融机构不断重视风险控制问题，把风险管理看作是金融机构行业管理的关键。
