商业银行操作风险管理研究基于内部控制的思

一、引言3

（一）选题的背景3

（二）选题的意义4

1.1有助于梳理有关商业银行操作风险的相关理论和基础知识4

1.2有利于提高我国商业银行操作风险管理水平4

1.3 有利于完善我国商业银行内部控制系统4

1.4我国操作风险相关研究现状4

（三） 研究内容结构安排5

二、商业银行操作风险的概述6

2.1 操作风险的定义6

2.2操作银行的分类6

2.3操作银行的特点8

2.4操作风险内部控制9

三、内控视角下我国商业银行操作风险的现状和原因10

3.1缺乏对操作风险的识别和评估机制11

3.2商业银行内部控制制度不健全11

3.3商业银行内部控制制度执行不力11

3.4对操作风险的认识与重视不够，商业银行人员素质有待提高12

3.5内部控制电子化、信息化程度较低。12

3.6稽核部门监督职能弱化12

3.7内控组织构架不科学12

四、完善我国商业银行内控体系防范操作风险13

4.1 完善操作风险评估体系管理量化方法、优化操作风险管理技术13

4.2 营造良好的操作风险内部控制管理文化13

4.3 建立有效的信息沟通与传递机制14

4.4操作风险的控制行为和控制过程。14

4.5完善商业银行的内部稽核监管系统14

4.6完善银行信息系统15

五、结论15

内 容 摘 要

从近年来我国商业银行的风险损失情况看,银行业金融机构案件主要与商业银行操作风险内部控制的缺失有关,操作风险内部控制制度不健全,风险控制手段相对落后等问题日渐突出,商业银行传统的操作风险控制模式越来越不能适应业务的发展和管理的提升。如何完善商业银行操作风险内部控制,形成科学、全面、有效的操作风险内部控制体系,对加强商业银行内部管理具有重要意义。本文从商业银行操作风险的涵义、内部控制的涵义、内部控制与风险防范等方面,总结出商业银行在操作风险内部控制方面存在的问题,并提出完善其操作风险内部控制的措施。

关键字：  商业银行  操作风险  内部控制