目 录
洗钱的基本概念、特征及危害分析……………………………………………3
洗钱的基本过程及洗钱的主要方式……………………………………………4
利用金融机构………………………………………………………………5
通过投资办产业的方式……………………………………………………5
通过市场的商品交易活动…………………………………………………5
其它洗钱方式………………………………………………………………5
三、国际、国内反洗钱工作的现状……………………………………………………6
四、金融机构反洗钱当前应当做好的相关工用及相关对策建议…………………7
参考文献…………………………………………………………………………….10
内 容 摘 要
洗钱是一种国际性经济犯罪,本文以刑法现论为指导,以修订后的《中华人民共和国刑法》以及“一个规定，两个办法”为依据，并参考有关的国际公约、国外立法，从洗钱的基本概念、危害、特征等性质入手，对洗钱犯罪的构成要件等问题进行浅析，其中对洗钱犯罪的过程和主要方式以及国际、国内反洗钱工作的现状、金融机构反洗钱当前应当做好的相关工作及相关对策建议等作了较为深入的探讨。
[关键词]洗钱 犯罪 刑法 反洗钱
洗钱行为被作为一种犯罪，最初是由意大利于1978年3月21日法令在刑法中增设的648-2条予以规定的，但这时还仅限于对武装抢劫罪、勒索罪和劫持人质罪的洗钱，并不包括贩毒犯罪。然而，毒品泛滥造成的灾难使国际社会越来越认识到与毒品犯罪及其后续犯罪—洗钱犯罪，作斗争的重要性和紧迫性。1988年12月19日联合国大会在维也纳通过的《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》将毒品犯罪及其洗钱行为规定为国际性犯罪，而且还对其他犯罪的黑钱予以清洗，其危害性己不仅仅局限于经济金融领域，而且日益向社会政治领域渗透。鉴此，八届全国人大五次会议通过的新修订的《中华人民共和国刑法》规定了洗钱犯罪。
