关于上海银行杭州分行内部控制的调查

一、上海银行杭州分行内部控制的现状

（一）内部控制和经营理念

（二）银行内控机制和制度落实的调查

（三）调查稽核、监督职能作用

二、上海银行杭州分行内部控制优势

（一）员工重视内部控制

（二）信息传递效率高

（三）重要岗位轮换制度执行到位

三、上海银行杭州分行内部控制中的不足

（一）内部控制认识不到位，经营理念存在偏差

   （二）内控制度不健全，难适应新业务发展的需要

（三）人员职责不明确，存在有章不循违规操作现象

   （四）内部稽核、监督职能作用尚未充分发挥效力

四、对上海银行杭州分行内部控制的几点建议

（一）加强内控文化建设

（二）进一步完善内控制度

（三）建立规范的业务操作制度

（四）建立完善的稽核体系

内 容 摘 要

   内部控制是商业银行为实现经营目标,通过制定和实施一系列制度、程序和方法,对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。商业银行内部控制是商业银行的一种自律行为，是商业银行内部制度建设和完善的重要组成部分，对各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称。近年来，国际金融领域风险不断显现与发生，且有愈演愈烈之势，严重威胁着金融业的安全和发展，对世界经济产生不良的影响，商业银行加强风险管理已成为当务之急，建立和健全内部控制机制是商业银行生存和发展的内在需要。本文通过对上海银行员工的调查问卷来分析和研究商业银行内部控制的现状，进一步分析我国商业银行内部控制的现状及存在的问题，并对商业银行建立与其业务性质所相适应的完善的内部控制制度提出建议。以保证商业银行稳健经营、健康发展，促进银行利润最大化，使其在安全稳定、健康的经济环境中运行。

关键词：内部控制 现状 问题 建议