关于银行对借贷企业信用分析评估的研究

内 容 摘 要

随着市场经济的进一步发展，企业的经营方式组织机构均发生了很大的变化，作为目前国内商业银行的主要盈利来源贷款业务的开展，特别需要对借贷企业进行细致详尽的信用分析和评估。通过对借贷企业的信用分析和评估，可以有效的化解银行的信贷投放的风险，减少贷款投放中的不确定因素，保证银行信贷资产的安全。首先我们谈一谈对借贷企业信用分析评估的重要性，其次我们分析一下怎样进行信用分析评估，在信用分析评估中需要注意哪些问题，最后我们共同探讨有哪些方面还需要改进。

目录

关于银行对借贷企业信用分析、评估的研究3

一、信用评估的意义和重要性3

1、信用分析与评估是贷款管理理论的应用3

2、信用分析是贷款决策的主要依据4

3、信用分析是贷款分类的基本手段4

4、信用分析是贷款全过程风险管理的基础4

二、信用分析与评估的基本要求5

1、 经营者5

（1） 企业主要经营管理者的品德、还款意愿5

（2） 企业的借款资格和还款能力5

2、 借款用途5

3、 还款来源6

4、债权保障6

5、发展前景6

(2)贷款收益7

(3)借款人发展前景7

三、信用分析与评估的具体方法及内容7

1、行业分析8

(2)行业产品概况9

(3)行业产品需求10

(4)行业构成10

(5)行业竞争环境10

(6)政策、法律对行业的影响10

(7)行业对经济周期的敏感性11

(8)行业财务特征11

2、经营分析11

(1)企业性质11

(2)企业经营与竞争11

(3)产品用户12

(4)资源供给13

（5）设备与技术14

（6）管理14

1、财务报表质量15

2、销售和盈利能力15

3、偿债和利息保障能力16

4、资产管理效率17

5、流动性17

6、长期偿债能力/再融资能力17

7、现金流量分析18

（6） 扣除长期负债摊销后的现金净流量19

（7）扣除投资活动后的现金剩余19

（8）包含外部资金注入的现金变动19

四、我国现有信用体系的一些问题19