目 录
一、贷款五级分类管理概述----------------------------------------------------------------------------------4
（一）贷款五级分类管理的概念----------------------------------------------------------------------------4
（二）分类范围-------------------------------------------------------------------------------------------------4
1、表内各类信贷资金产----------------------------------------------------------------------------------4
2、表外信贷资金产----------------------------------------------------------------------------------------4
（三）分类程序及要求----------------------------------------------------------------------------------------4
二、运行贷款五级分类管理的重要意义-------------------------------------------------------------------5
（一）运行贷款五级分类管理的重要意义---------------------------------------------------------------5
三、推行贷款质量五级分类管理中存在的突出问题及其原因分析----------------------------------5
（一）推行贷款质量五级分类管理中存在的突出问题------------------------------------------------5
1、商业银行执行有关制度规定不够规范-------------------------------------------------------------5
2、信息不对称，造成金融机构难以对借款人真实的经营状况作出准确判断------------------6
3、银行信贷资产质量动态监测体系不完备----------------------------------------------------------7
（二）原因分析------------------------------------------------------------------------------------------------7
1、历史沉积性风险----------------------------------------------------------------------------------------7
2、政府十预性风险----------------------------------------------------------------------------------------8
3、信息不对称性风险-------------------------------------------------------------------------------------8
4、竞争无序性风险----------------------------------------------------------------------------------------8
5、道德性风险----------------------------------------------------------------------------------------------9
6、法制不健全性风险-------------------------------------------------------------------------------------9
7、体制性风险---------------------------------------------------------------------------------------------9
8、管理失误性风险---------------------------------------------------------------------------------------9
四、完善商业银行贷款质量五级分类管理的建议------------------------------------------------------10
（一）、改进对贷款质量五级分类的管理，全面提升自身信贷管理水平---------------------------10
(二)建立银行内部掌握的企业综合资信系统----------------------------------------------------------10
(三)增加量化分析，减少主观判断因素，保证贷款分类结果的准确性----------------------------10
(四)加快信息系统建设，减少信息不对称对分类结果的影响---------------------------------------10
(五)增强信贷人员的责任心，提高信贷人员素质------------------------------------------------------10
(六)充分运用分类结果，为授信决策提供进一步的支持---------------------------------------------11
(七)逐步改进损失准备金计提方法----------------------------------------------------------------------11
(八)统一制定贷款五级分类实施细则-------------------------------------------------------------------11
参考文献-------------------------------------------------------------------------------------------------------12
内 容 摘 要
自2004年元旦起，中国人民银行要求对中国各类银行推行贷款五级分类风险管理，通知还发布了贷款风险分类指导原则，原则作为各行实行贷款风险分类的基本标准。这项实施有利于银行及时发现贷款发放后出现的问题，便于银行及时采取措施，提高信贷资产质量。同时这一政策的出台表明，中国的银行业已经步入与国际银行业运行同规则、同标准、同考核的指标体系，从运行上迈出了与国际接轨的重要一步。（巴塞尔银行监管委员会把贷款风险分类管理作为银行开展信用风险管理的最低标准）
但由于起步晚，对贷款五级分类管理与现实国情之间的差异性研究还不深入等原因，致使目前商业银行在推行贷款五级分类管理的过程中，还存在多方面的问题，本文拟就这些问题的成因及解决对策进行分析探讨。本文在紧密结合我国商业银行贷款五级分类管理的实际情况，首先从商业银行贷款五级分类管理的概念及其意义，来阐述我国商业银行贷款五级分类管理的必要性；接着通过介绍我国商业银行贷款五级分类管理的现状，存在的问题以及原因分析，使我们更加认识到我国商业银行贷款五级分类管理的现实问题；最后提出和强化商业银行贷款五级分类管理的对策。
希望通过本文能够在促进各商业银行积极推行“五级贷款”分类法，完善现代金融制度，防范和化解金融风险，了解真实的各家银行信贷资产风险状况，健全信贷资产监测与控制，提高中央银行的监管水平，改善商业银行经营管理上发挥一些作用。
关键词：商业银行 信用风险管理 贷款五级分类管理
