对农村信用社改革问题的分析与思考

一、国际上信用社发展情况及经验特点

（一）两个典型国家信用社发展的基本情况  

（二）国外信用社发展的基本经验 

二、我国农村信用社发展历程及改革现状 

（一）我国农村信用社发展历程 

（二） 我国农村信用社深化改革的进程 

（三） 对我国农村信用社改革取向的争论 

三、当前农村信用社存在的主要问题 

四、对农村信用社发展的思路思考 

  

内 容 摘 要

农村信用社作为我国现阶段农村主要金融力量，在国有商业银行机构、业务上收后，承担了支持“三农”发展的主要任务。从美国、德国等信用社发展较为成熟的国家的情况看，可以归结出健全完善的法律基础、内部的民主管理和有合作特点的组织体系、完善的管理和监管体系、有效的资金调剂和清算途径、齐全的风险防范化解途径等基本经验。我国农村信用社经历了四个发展阶段，通过深化改革，农村信用社改革在管理框架、产权制度等方面已经取得较大进展。但是，仍然存在着对信用社改革方向等方面的争论。当前，我国农村信用社还存在着尚未建立完整、规范的合作金融体系，资本充足率仍然较低、抗御风险的能力仍然不足，信用社对信贷的管理能力较弱、不良贷款占比较高，在经营发展的外部环境上还存在一些需要完善的方面等等问题。本文就此提出了建立规范的信用合作体系，重点做好省级联社规范管理工作，充分借鉴国外信用合作成功经验，继承信用合作优势，构建有利于农村信用社发展的法律、监管、风险保障、人才补充等外部环境的建议。