农村信用社改革进程的问题与探讨

一、几年农村信用社改革实效见证

（一）深化农村信用社改革工作取得阶段性成效，法人治理结构得到完善。

（二）各项内控制度得以进一步建立健全。

（三）财务状况明显好转，经营实力不断加强。

二、农村信用社改革进程问题主要体现

(一)不良贷款底数不清，贷款形态不实。

(二)专项票据置换的不良贷款处置难度大，现金收回率较低。

（三）股本金和股东结构不合理、稳定性较差。

(四)法人治理结构不健全、产权仍不明晰。

(五)风险拨备不足，财务包袱依然沉重。

（六）地方政府对农信改工作的支持未完全到位。

（七）省级联社“政企分开”的原则没有得到很好履行，存在行政化、机关化趋向。

（八）改革工作中的协调机制未健全有效。

三、对农信社改革和业务发展方向的一些建议

（一）排查潜在损失，切实提高信贷资产质量。

(二)加大对专项票据置换不良贷款的清收处置力度。

（三）加强成本管理、严格执行财务制度。

(四)完善法人治理结构，严格内控管理。

（五）政府部门对农信改工作的支持力度还要进一步加强。

内 容 摘 要

2003年6月，国务院起动了以“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当支持、地方政府负责”为总体要求的农村信用社改革。2003年9月份以来，央行已向满足改革要求的29个省（区、市）农信社共提供了1700亿元人民币的专项央行票据资金扶持。农村信用社改革工作取得阶段性成效，法人治理结构得到逐步完善，业务规模不断拓展，财务状况明显好转，经营实力不断加强。

改革试点工作中存在的问题体现，主要是：不良贷款底数不清，贷款形态不实，隐性不良贷款不容忽视；专项票据置换的不良贷款处置难度大，现金收回率较低；股本金和股东结构不合理、稳定性差；法人治理结构不够健全、产权不明晰；风险拨备不足，财务包袱依然沉重；地方政府对农信改工作的支持未完全到位；省级联社“政企分开”的原则没有得到很好履行，存在行政化、机关化趋向等。

对策与建议：从多方面采取有效措施，加强对农村的金融服务，为建设社会主义新农村提供有力的金融支持，加快建立健全适应“三农”特点的多层次、广覆盖、可持续的农村金融体系，必须排查潜在损失，切实提高信贷资产质量，加大对专项票据置换不良贷款的清收处置力度，加强成本管理、严格执行财务制度，继续完善法人治理结构，严格内控管理，政府部门进一步加强对农信改工作的支持力度，确保国家“花钱买机制”的实现。